如何进行期末调汇操作

【概述】
期末调汇的逻辑:期末调汇主要用于对外币核算并且在科目勾选了期末调汇的科目,在调汇时,根据调汇日期匹配汇率体系的有效的汇率,将科目余额表上对应科目的最末层原币余额按照调汇的汇率计算出来本位币,用计算出来的本位币金额与科目余额表的本位币金额之间的差额,计入汇兑损益。若原币无余额,本位币有余额,会根据本位币余额反向调汇。

期末调汇现有两种模式:期末调汇方案模式与向导式期末调汇模式

期末调汇方案模式:进入【财务会计】-【总账】-【期末调汇】可以新建一个期末调汇方案,后续每一期使用这个调汇方案生成期末调汇凭证

向导式期末调汇模式:进入【财务会计】-【总账】-【期末调汇】点击菜单[向导式期末调汇]进入,根据向导式调汇程序点击【下一步】一步一步进行操作调汇。

期末调汇相关字段说明:可跳转链接查看:期末调汇字段说明https://help.open.kingdee.com/dokuwiki/doku.php?id=%E6%9C%9F%E6%9C%AB%E8%B0%83%E6%B1%87

【操作步骤】
举例:以5月期末调汇为例,汇率类型为[固定汇率],期末调汇的汇率使用当期最后一天的汇率调汇,下面分向导式期末调汇和新建期末调汇方案调汇具体讲解操作步骤:

方式1、向导式期末调汇

1、向导式期末调汇要求当期外币的凭证需要先过账,否则系统会提示:“请先过账凭证”。可以先进入【财务会计】-【总账】-【凭证过账】将凭证过账,也可以后续在向导式期末调汇的界面对当期外币凭证进行过账之后进行下一步期末调汇。

2、进入【财务会计】-[总账]-[汇率体系]中新增5月31号的汇率,汇率类型选择【固定汇率】,生效日期和失效日期均为2023-5-31,注意:如果月初已经建立了5月1号到5月31号的有效汇率,需要将之前建立的汇率失效日期修改为5月30号,然后新建5月31调汇汇率,“直接汇率”填写需调汇的汇率,保存、提交、审核。

3、 进入【财务会计】-[总账]-[期末调汇],点击菜单[向导式期末调汇],选择需调汇账簿后单击“下一步”,在[汇率设置]这一步,系统会默认带出来【汇率类型】、【调汇日期】,如实际情况需要修改,可以修改完之后单击”显示汇率“,然后单击“下一步”,在[参数设置]界面选择【汇兑损益科目】,其他参数按默认即可,也可以按照实际情况修改对应的参数之后继续单击“下一步”生成汇兑损益凭证即可。具体操作截图如下:

方式2、期末调汇方案生成调汇凭证

1、与向导式期末调汇一样需要确保调汇日期可以取到有效的汇率,进入【财务会计】-[总账]-[汇率体系]中新增5月31号的汇率,汇率类型选择【固定汇率】,生效日期和失效日期均为2023-5-31。如果月初已经建立了5月1号到5月31号的有效汇率,需要将之前建立的汇率失效日期修改为5月30号,然后新建5月31调汇汇率,“直接汇率”填写需调汇的汇率,保存、提交、审核。(注意:这一步新建汇率的方式取决于第二步新增的调汇方案【调汇日期方式】的类型是如何选择的,具体可以查看第二步的【调汇日期方式】维护说明)

2、进入【财务会计】-[总账]-[期末调汇],点击【新增】,维护【名称】【汇兑损益科目】,系统默认带出来的参数可以按照实际需求调整,如无需修改可以直接点击【保存】即可。

期末调汇方案关键参数说明如下:

【调汇日期方式】:期末调汇方案支持设置【调汇日期方式】,按照实际需求可以选择对应的方式,比较常用的一种方式是【下一期间第一天】,一般大部分企业每个月月初会维护这一个月的汇率,如果按照【当期最后一天】调汇,需要将之前维护的汇率失效日期改一下之后重新维护最后一天的汇率进行调汇(即第1步的操作过程),有些客户会觉得有点麻烦,如果选择的是【下一期第一天】,则调汇之前只要下期月初维护好了这一月有效汇率之后即可。

【执行方式】:期末调汇方案支持自动执行,在建立期末调汇方案时,可以自行选择【执行方式】为【自动】还是【手动】,如果选择的是【手动】,建立好方案之后后续每一期自行勾选上这个期末调汇方案执行生成调汇凭证。

如果选择的是【自动】,需要选择【执行人】设置执行频率,系