***（天津）企业有限公司业务解决方案--费控部分

1. 费用报销业务解决方案
   1. 整体业务说明
      1. 业务现状描述

***在费用报销中涉及管理、销售、制造费用等业务报销活动；资产采购活动，以及企业、个人的往来款业务。

1. 业务说明

核心的业务场景如下：

1. 费用报销
2. 各项资产采购
3. 借还款
4. 通用申请
5. 预付
6. 退款
   1. 基础数据解决方案
      1. 组织、部门、人员

此部分基础数据详见【基础数据收集清单】

1. 费用项目

费用项目，用于用户报销时选择，以及后续业财一体化设置凭证模板时与会计科目进行关联对照使用。

此部分数据详见【基础数据收集清单】。

1. 审批流程

备注：关于审批撤回：

当审批人审批通过单据后，如发现审批错误，则可在下一个审批人审批单据之前，在系统中进行撤回操作，重新审批单据。

1. 费用报销
   1. 业务场景描述

费用报销业务主要处理员工报销、借还款业务以及报销过程中的借款核销业务。审批后的报销单可以根据财务凭证模板，生成对应的财务凭证。

业务流程说明：

费用报销单模板：

报销单会计分录：

借：费用

借：应交税费-应交增值税-进项税

贷：银行存款 /库存现金

贷：其他应收款-个人/预付账款

1. 借还款
   1. 业务场景描述

适用于员工对某业务事项进行借款，并于事后进行报销核销或还款的业务进行方案描述。

业务流程说明：

借款单模板：

借款单会计分录：

借：其他应收款-个人

贷：银行存款 /库存现金

业务流程说明：

还款单模版：

还款单会计分录：

借：银行存款 /库存现金

贷：其他应收款-个人

1. 通用申请
   1. 业务场景描述

当出现事先已向客户或其他方进行收款，后通过费控模块进行退款的业务场景时，采用提请通用申请单的方式进行事项申请。该业务场景涉及的前序收款与后续退款的业务涉及的凭证由财务人员手工在系统中进行录入。

业务流程说明：