税务基础档案

一、功能描述

企业在税局备案，会进行税种税率、会计制度等一系列备案信息，这些信息会被开票、纳税申报、小税种等模块引用，缩小企业相关数据的枚举范围，使企业获得更精确的可使用数据。

二、操作说明

操作路径：进入【税务服务】→【税务公共】→【基础档案】→【税务基础档案】

税务基础档案页面支持新增、编辑、查询、设置标签、导入、删除等操作，用户可以新增、编辑、查看和查询自己有权限纳税主体的税务基础档案记录。

1 新增

点击<新增>按钮，页面跳转至新增信息维护界面。

• 基本信息

填写主管税务机关时，支持用户关联选择【涉税数据管理-社会化数据管理-税务机关档案】节点中维护的机关信息。基本信息维护完成，点击<保存>按钮。

• 税种认定信息

点击税种认定的税种参照按钮，支持用户关联选择【涉税数据管理-社会化数据管理-税目税率档案】节点中维护的税目税率信息，弹窗页面支持按税种及税率编码进行快速检索。

当参照税目税率档案具体记录后，下拉选择纳税期限，下拉选项为用户在【数字化建模-基础数据-公共档案-税种档案】节点中维护的纳税期限枚举值，只能单选。

在创建税务基础档案信息时，支持创建多条以“纳税人识别号”+“主管税务机关”的纳税人档案信息；支持一个纳税主体维护多个主管税务机关，能基于每个主管税务机关维护税种信息。

在后续创建对应税目的申报表时，需要添加“主管税务机关”字段进行唯一性标识，以“纳税主体+主管税务机关+税种+税款所属期”为基础创建申报表，允许一个纳税主体在同一个所属期内存在多条同一个税种的申报数据。

注：用户在其他申报表节点需要创建新的纳税申报表时，需要回到本节点的“税种认定信息”界面新增对应的税种并设置适用的有效期后，方可在系统其他申报表节点新增申报表。

• 会计制度备案

如果企业在不同时期，用到不同的会计制度，可点击<增行>按钮添加设置。设置了报送期间后，认证有效期的期间最小只能为设置的报送期间。

注：用户如果要用到【税务服务】→【风控预警】→【税务风险评测】节点检测申报表的风险点，那么“会计制度备案”为必须设置项，同时注意设置的起止时间也会影响到风险的检测周期。

• 三方协议

当新增三方协议记录后，电子报税可以通过接口查询到默认的三方协议进行缴款。多个协议可点击<增行>按钮进行操作。

• 纳税信用年度评价

当新增纳税信用记录后，同一评价年度只能存在一条记录，否则点击保存按钮弹出报错信息。

• 增值税汇总申报

当增值税汇总申报为是，则汇总类型必须维护，否则点击保存弹出报错信息，报错信息为：增值税汇总申报为是，则汇总类型不能为空。

当汇总类型为被汇总企业，则汇总企业名称必须维护，否则点击保存按钮弹出报错信息，报错信息为：汇总类型为被汇总企业，则汇总企业名称不能为空。

当汇总企业类型为汇总企业，则增值税被汇总纳税人清单必须维护，否则点击保存按钮弹出报错信息。

选择汇总企业时，点击<增行>按钮，增加增值税被汇总纳税人清单。在增值税汇总申报页签的增值税被汇总纳税人清单中，纳税人识别号和纳税人名称进行权限隔离，只有该用户有权限的纳税主体才可被选择。

• 企业所得税汇总申报

当企业所得税汇总申报为是，总分机构类型必须维护，否则点击保存弹出报错信息，报错信息为：企业所得税汇总申报为是，则总分机构类型类型不能为空。

当总分机构类型为被分支机构，则企业名称必须维护，否则点击保存按钮弹出报错信息，报错信息为：总分机构类型为被分支机构，则总机构名称不能为空。

当总分机构类型为总机构，则分支机构情况必须维护，否则点击保存按钮弹出报错信息。报错信息为：总分机构类型为总机构，则分支机构情况不能为空。

注：当企业所得税汇总申报为“是”，且总分机构类型为“总机构”，且存在一条或多条的状态为“启用”的分支机构时，且【申报设置】节点勾选了“每月自动创建报表”，系统将在每月1号根据以上条件自动创建会汇总申报表，否则创建单体申报表；同时，在【企业所得税申报表】节点进行手动创建时，报表性质如果符合以上条件将下拉枚举“汇总申报表”和“单体申报表”，否则只显示“单体申报表”；另外，根据以上条件，【申报设置】节点会在企业所得税下进行“总机构”标识的显示，不符合条件将不显示“总机构”标识。

选择总机构时，点击<增行>按钮，增加企业所得税分支机构清单。在所得税汇总申报页签的分支机构情况中，纳税人识别号和纳税人名称进行权限隔离，只有该用户有权限的纳税主体才可被选择；如分支机构为多个，可点增行添加，如填写错误可点<删除>去掉。

• 电子税局连接管理

点击<新增>按钮，维护开票员登录方式。

添加电子税局连接

点击右边电子税局连接管理，点击通道设置，设置当前税号是否支持进项和销项，不支持的关闭即可，支持的打开，选择完通道类型后点击确定保存，如图：

注意：

1、销项如果是支持微乐通道的，请选择微乐通道并配置相关信息。

2、进项目前只支持基础通道，选择基础通道即可。

添加电子税局账号

在电子税局连接管理页面，点击新增，选择登录方式，填入登录电子税局时的登录信息，如下图：

注意：

1、登录方式是由当前税号所属地区动态判断的，有