商业汇票与现金管理、应收应付集成操作

1.1 商业汇票相关业务分录及相关单据

1.2 应收票据业务流程

4.2.1 收票登记

进入收票登记界面，登记收到的应收票据，然后在做收款单的时候，选择收到的该票据，即可完成用票据收款。

在做收款单的时候，结算方式选择【票据结算】，在明细栏选择票据号。

4.2.2 背书办理

在做【付款】的时候，选择结算方式为【票据结算】，选择相应的票据，即可完成背书办理，同时 在背书办理界面也会回写一张背书办理单据。

4.2.3 贴现办理

在应收票据还没有到期的时候，公司可以拿该票据去银行进行贴现，提前拿到钱款。进入贴现办理界面，填写需要填写的信息即可。审核完成之后，会生成凭证：

借：其他应收款-过渡科目

财务费用_贴现利息

财务费用_账户费用

贷：应收票据

同时该单据会传到现金管理的收款工作台，等出纳确认收款之后，可以点击结算，则此时会生成凭证：

借：银行存款

贷：其他应收款-过渡科目

4.2.4 银行托收

在票据到期的时候，委托银行进行承兑。进入银行托收界面，填写必要的信息，填写完之后，点击保存，然后该单据会传入现金管理的收款工作台，出纳收到款项之后，点击结算，会生成一张凭证：借：银行存款；贷：应收票据

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