合并往来抵消不平衡时，调整凭证如何维护

项目上可能会出现执行合并后，交易双方组织往来科目抵消不平衡的情况，《合并往来抵消不平衡时，业务解决方案》（https://success.yonyou.com/community/askDetail?aId=6a66e743b75fc1fd3a6f2652c5cee673a0fcff106256d6e7&cid=f534db71f1f5da2d&themeType=3）侧重于在审计线索方面说明，往来抵消不平衡时的调整思路。本篇知识侧重于在单体公司上调整往来差异时，对方科目如何选择。

以下图为例：主体0001对006应收账款挂账120000，而006对0001应付账款挂账320000。应收应付往来差异20000，导致抵消分录不平衡。

首先，需向客户明确出现差异的具体原因，一般存在以下场景：

场景一：主体0001对006应收账款存在一笔20000错挂到了外部客商上

解决方案：财务云 > 企业绩效服务 > 合并报表 > 凭证管理 > 凭证维护节点，新增借贷平衡凭证。各字段选择如下：
审计线索：EOAdjs/本币调整，主体：0001，科目：1122应收账款，第一行客商：006，第二行客商：[ICP_None]。

该凭证意义为：将0001主体错误挂账到外部客商维度下的应收账款20000元调剂到正确的内部客商006下。

场景二：主体006对0001错误多挂账一笔20000应付账款

解决方案：财务云 > 企业绩效服务 > 合并报表 > 凭证管理 > 凭证维护节点，新增借贷平衡凭证。各字段选择如下：
审计线索：EOAdjs/本币调整，主体：006，科目：BS210700应付账款，第一行客商：0001，第二行客商：[ICP_None]。

该凭证意义为：将006主体错误挂账到内部客商0001维度下的应付账款20000元调剂到外部客商维度下。

场景三：主体006与0001的采购销售核算流程不一致。006主体入库确认暂估应付，0001主体未开票前，按发出商品流程记账。

此时需与客户确认是否按暂估应付确认金额进行往来抵消。如是，则调整0001应收挂账，如否则调整00