【YonSuite运维小锦囊】——总账核销与账龄分析

科目核销与账龄分析

根据日常应用对账龄分析的需求，产品在总账模块增加了往来科目的核销规则设置，在所有业务登账后，由系统进行手工指定核销和自动核销，从而实现对往来科目按账龄长短进行分析。通过核销科目余额表及账龄分析，可查看各项往来业务金额的分布情况以及账期。方便从总体了解收款、欠款情况，判断欠款的可收回程度和可能发生的损失。

2.1 核销对象设置

核销对象设置用于设置参与核销的科目及与核销业务相关的辅助核算，如应收账款科目按客户、应付账款科目按供应商、个人往来业务中其他应收款中按职员等。

点<新增>按钮，设置核销科目。以应收账款为例，辅助核算为客户。企业账号级的核销对象设置，可以让使用相同科目的账簿进行相同的核销控制规则，同时可以设置是否共享到账簿级；当会计主体为非企业账号级时，可以设置启用期间。

2.2 核销期初数据

核销对象设置启用期间后，可以录入期初明细数据，未设置“启用期间”的核销对象不显示<期初数据录入>按钮。账簿级的核销对象设置启用期间后，可针对每个核销科目，录入核销对象启用日期前的未核销数据。核销对象一旦启用则不能修改期初数据。

期初录入，系统支持手工录、EXCEL导入、账簿现有数据引用等多种方式录入期初数据。在打开的界面可以选择期初数据的导入方式：导入期初余额、导入期初明细、下载模板导入excel文件等方式。可以根据需要自行选择导入的数据。

注意：启用后，科目不能修改；未启用时，可以修改核销对象科目，但会同时删除已录入的期初数据。

2.3 期初数据检查

期初数据录入后，在核销期初界面点击<检查>按钮，可手动校验期初数据与账簿的平衡。也可通过核销对象设置界面，启用核销规则，系统会自动进行平衡校验。

2.4 核销处理

在<总账>-<核销处理>节点查询需要核销的数据，同时也可以查询已核销的数据。如未记账凭证需要参与核销，需勾选包含未记账。系统支持手动核销，自动核销和异币种核销。

根据核销对象设置的规则，应收账款科目按照客户辅助核算进行核销。将同一客户的借贷方发生额进行核销。核销后，该界面展示剩余未核销的数据：

2.5 核销结果查询

在查询条件中可查询已核销和未两清的数据。已核销的凭证数据，如需要进行修改，需要先进行反核销。