累计折旧变动应用

1 业务场景

甲公司2022年5月启用了账簿，新增了固定资产卡片A，当期已经进行结账。6月份发现A卡片累计折旧有误，出现累计折旧增加或者减少的情况，需要做调整处理。

2 变动单维护

2.1 新增单据

路径：【会计服务】-【固定资产】-【资产变动】

新增资产变动单

2.2 维护单据

路径：【会计服务】-【固定资产】-【资产变动】

选择对应的会计主体，变动类型选择【累计折旧变动】，点击【增行】维护需要变动的固定资产明细，填列变动后累计折旧等信息，保存

2.3 审核单据

路径：【会计服务】-【固定资产】-【资产变动】

审核变动单即可生效

如果维护好了凭证模板，且目标凭证状态为临时或正式，系统会自动生成财务凭证

2.4 联查凭证

路径：【会计服务】-【固定资产】-【资产变动】

如凭证状态是已生成，查看具体的变动单，点击联查凭证的按键

即可联查到相应凭证。如该凭证没有凭证号，则为临时凭证，如确认凭证无误，点击保存即可生成正式凭证

3 凭证模板维护

说明：操作完【资产变动】-【累计折旧变动】，系统即可根据资产变动数据自动生成财务凭证，为了保证资产变动数据正常同步生成凭证，还需进行凭证模板配置，具体操作如下：

3.1 科目对照表

路径：【会计服务】-【会计平台】-【科目对照表】

复制企业级对照科目至卡片的会计主体下

3.2 总账凭证模板

路径：【会计服务】-【会计平台】-【总账凭证模板】

复制企业级模板至资产变动的会计主体下

点击编辑，可以查看具体的模板

这里我们可以看到科目一栏取得是科目对照表中的对照科目

路径：【会计服务】-【会计平台】-【科目对照表】

在科目对照表中设置具体的入账科目，这里我们以FA-05/折旧费用科目为例进行设置，点击编辑

可以设置入账科目

4 注意事项

注1：资产新增当月不允许提交变动单；

注2：相同资产相同变动类型，不允许出现两张及以上的未审核单据；

注3：已存在下期影响折旧计算的变动单时，不允许再次提交相同资产相同变动类型的变动单；

注4：填制累计折旧变动单时，若该资产卡片审核了减值准备单，则变动单无法保存，提示“该资产卡片有资产