现金流量

现金流量维护

一、功能描述

现金流量类型是依据不同的会计准则对现金流量项目的分类档案，在企业账户级范围内默认按现金流量类型编码唯一。系统按会计准则预置，允许客户自行维护、修改，并会影响后续现金流量分析结果。

现金流量项目依托于现金流量类型和各财务核算账簿关联，形成核算账簿对现金流量的映射关系，可使财务核算既灵活又不失其管控特性。

科目映射关系用于建立现金流量项目和科目+辅助核算之间的关联，以便于在以凭证为载体记录的会计事项中，按照分录上的科目+辅助核算找到对应的现金流量项目，从而确定该经济事项在现金流量的角度的业务性质。

二、现金流量类型维护

1、新增现金流量类型

支持企业账号级、会计主体级科目表所属现金流量类型，直接新增，选择会计准则后保存。需要注意，新增现金流量后，需要手动维护现金流量项目。

2、引用现金流量类型

选择会计主体后，引用系统根据不同准则预制的现金流量类型。采用此方法维护现金流量类型，客户在此基础上进行完善和维护现金流量项目。

3、修改现金流量类型

保存后，所属会计主体、会计准则不允许修改。

三、现金流量项目维护

1、新增一级现金流量项目

选择会计主体、现金流量类型后，新增现金流量项目。

2、新增现金流量项目子级

选择现金流量项目后，新增子级现金流量项目，“主表/附表”、“方向属性”默认同上级，不支持修改，“编码”只支持在上级编码基础上进行修改；

若上级现金流量项目已有分析数据，则在新增及保存第一个下级时，提