纳税申报模块介绍

                         ——一般纳税申报场景方案

­­业务操作流程：

用友税务云纳税申报模块包括生成纳税申报表及将纳税申报表传给电子税局进行申报两大核心业务功能业务操作流程。

一、申报设置

初始化纳税申报需要的业务信息，包括设置需要申报的税种信息、选择需要申报的纳税申报表、设置电子税局账号等。

1.1基础信息初始化

进入【申报设置】界面后，选择纳税人，自动带出该纳税人主管税局，选择所属行业和电子税局登陆方式

1.2选择纳税申报表

点击【设置申报内容】，选择该纳税主体需要申报的税种(其中企业所得税预缴表、财务申报表、增值税申报表、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加是默认必须上报的报表)

勾选复选框，点击确定，选择申报表

点击申报内容后的【新增报表】按钮，选择符合自己政策规定的申报表

选择报表模型，点确定

点击确定后，选择的申报表带到申报设置主界面，设置该税号的填报周期

勾选【是否每月1号自动创建申报表】，在次月1号会自动创建本月征期按期申报的报表，可在【纳税申报表】节点查看（设置后影响的次月报表的新增）

申报设置结束，点击右下角【保存】按钮保存设置内容。

1.3具体税种申报设置

1.3.1  增值税申报表

纳税人类型：一般纳税人

• 业务场景：如果纳税主体为生产、生活性服务业纳税人，即提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人，纳税人提供邮政服务、电信服务以及现代服务三项服务，加计抵减10%，提供生活服务加计抵减15%。
• 系统设置：勾选【适用加计抵减政策】复选框，纳税主体提供邮政服务、电信服务以及现代服务三项服务，勾选10%；纳税主体提供生活服务，勾选15%。

1.3.2  印花税申报表

根据纳税主体涉及项目，设置印花税申报税目

1.3.3  企业所得税预缴表

• 设置企业所得税汇总申报总机构
• 根据纳税主体所得税适用税率勾选税率

二、报表项公式定义（全局）

纳税申报表在发布之前，用友的税务云平台已经提前将销项开票数据和进项认证数据预置完成，用户可以在适用税务云进行报税的时候根据个性化需求进行部分数据源取数公式自定义，例如财务数据和视同销售数据等。

如果租户整个集团公司会计科目体系相同且取数要求一致，可以租户管理员可以在指标定义设置全集团的取数公式；如果某一个纳税主体取数公式与其他纳税主体不一致，可以在报表项公式定义设置符合该纳税主体的取数公式。

2.1 租户级取数公式定义

【报表项公式定义（全局）】

进入【报表项公式定义（全局）】界面，选择需要进行公式查看和定义的纳税申报表

切换不同的sheet页签，找到需要设置特殊公式的报表单元格，点击单元格最右侧，查看指标信息；点击链接进入，查看具体公式信息

点击【添加取数】按钮，新增取数公式

确认取数指标，选择【数据源类型】，数据源类型分为【台账】和【申报表】，选完数据源类型接下来选择相应的数据源（一般来说数据源类型选择台账，特殊情况下选择申报表，如附加税计税依据的选择）

在【数据源类型】和【数据源】确定后，需要确定该数据源的取数项，以及纳税主体和期间的取数参数

若现有的条件不满足取数要求，可以从左边拖其他的筛选条件至期间下方区域，点击“添加取值”按钮设置取数具体条件，复选框可以勾选多个点击“确定”，取值会带到筛选条件后面

同一个单元格设置有多个数据源，需要确定彼此之间的运算关系

若取数项不是取本年当期，可以切换取