总账-规则凭证解决方案

一、应用场景

企业在日常会计核算以及会计期结束时，都需进行各种费用的分摊、税金的计提、成本的结转、损益的结转等，这些业务的特点是要根据当前账簿已录入的数据为基础进行计算并生成相应的凭证，结转完毕后，才可执行月末结账。规则凭证主要是帮助企业快速生成这样的凭证，包括：规则凭证分类、规则凭证定义。

二、系统配置

功能：规则凭证分类可定义不同会计主体下规则凭证的类别。主要用于对不同的规则凭证定义模板进行分类管理，系统有一个预制的凭证分类为“默认分类”

1、规则凭证分类

同一会计主体，新增规则凭证分类，分类编码不允许重复。

可新增、编辑、删除分类。

2、规则凭证定义

如有系统切换情况，可设置期初坏账余额。坏账准备期初余额：数值型，支持录入正数、0、负数，默认为 0。录入负数，则表示是借方余额

3、月末结转

月末结转为损益结转；

【所属分类】是填写对应属于哪个规则凭证定义分类，用于自己区分；

【期末处理】需要勾选，这里勾选之后才会在“期末结转”的节点下体现；

【业务类型】选择损益结转

【期间类型】按月结转的话就选择月

【结账检查项目策略】是指在结账的时候要检查是否做了损益结转，选择警告的话就是提示的作用，但是不影响结账，选择错误就会提示异常，影响结账

【结转方式】分为“集中结转”和“手工指定”结转，

【集中结转】收入费用类科目的放在一张凭证上结转；对应的填写本年利润科目就可以

【这里系统是根据会计科目中对应的科目会计要素属性来进行判断哪些科目需要进行结转】结转方式：集中结转，

【手工指定】：可以指定一个或多个任意科目，结转时，根据科目的方向取数，按照科目方向发生额减去另一方向发生额作为取数结果（即净发生）

设置好月末结转凭证后，可在【期末结转】节点触发生成结转凭证，支持多次结转，比如用户在生成结转凭证后，又发生收入成本等，可再次生成新的结转凭证。

4、待摊结转

应用场景：公司有长期待摊费用，每个月分摊的都是固定的金额（或者按照某个固定的比例分摊），在系统上有可设置便捷的结转方式。

期间类型选择月是指按月进行分摊；开始时间是指从哪个期间开