领域实施方案-数电票实施方案

1 税务业务说明

立足于满足对外发票开具管理、对内部开具发票收集管理、税金自动计算的要求，应对以下挑战：

       1）税务管理信息化应用水平亟待提升：由于历史原因或管理职能相对单一，发票管理及涉税事项的管理沿用人工手工操作，信息化应用水平不高，但在新的税收环境和技术进步的背景下，原有的低效、单一的发票管理及涉税事项管理难以满足集中管控、共享服务、风险管控的需要。

       2）税务风险高：金税三期系统上线，加大企业涉税风险监查力度。接收不合规或失控发票，申报数据比对异常，导致企业涉税风险，由此带来企业品牌受损的社会风险。

       3）税务管控成本高：异常发票不能及时监控预警，进项发票逾期认证或未达造成损失，旅客运输服务发票的抵扣政策不能及时响应或人工价税分离增加财务工作量，采购结算无法做到三流合一，缺失现代化的管理工具，造成管控成本较高。

       4）发票处理和税务事项管理运营效率低：开票依赖手工，造成重复录入、工作效率低，且容易出错。人工核对票单数据，工作量大，造成采购合同与接收发票明细不符，专票认证不能智能勾选或转出，造成运营效率低。手工建立纳税申报台账，人工计算、计提各税种缴纳税额，纳税申报表人工填报、调整、上报，涉税历史数据不易追溯等。

        规划总体架构如图：

       构建企业集团税务服务与税务管控平台，实现增值税销项开票与账务处理自动集成，增值税进项自动验真及认证，同时满足增值税纳税申报表自动取数，节约税务人员工作量，实现税务集中管控，提高税务管控力度。实现其他税种的计算、计提和纳税申报管理。实现下面核心场景：

       1）销售开票场景（TO C &TO B）：支持纸电票一体化开具，支持数电票、增值税电子普通发票、专用发票、普通发票、增值税电子收购发票、机动车销售统一发票，包括成品油类增值税发票。支持业务系统集成开票、移动开票、二维码扫码开票、微信公众号自助开票、预约开票、支付开票等多种应用场景。

       2）进项发票管理场景：支持多个票种的数据采集、图片采集、信息存储、状态存储，支持企业费用报销、采购报账等受票业务，并提供多种API，与业务系统实时对接。对进项发票的进行统一的接收、查验、管理，建立统一的企业受票台账，及时发现问题票、假票、重复报销的发票，降低财务风险、简化财务流程。

       3）税务风控场景：包括进项风控预警、专票获取预警、税务风险评测、发票自检、自动预警、合规校验、供应商黑名单、客户黑名单和预警消息等功能。帮助企业规避增值税发票相关的风险

       4）增值税管理与纳税申报：增值税管理服务，对进项发票进行抵扣管理、进项转出等各种业务操作。

       纳税申报管理支持的申报表包括：所得税申报表（预缴）、增值税申报表（一般纳税人和小规模纳税人）、财务报表申报表、印花税申报表等。

2 基础数据解决方案

2.1 业务单元

       路径：数字化建模->组织管理->业务单元

       从业务单元节点，添加对应组织，添加时候，需要把纳税主体选择，根据页面必输项进行填写，并保存。

2.2 物料档案

       路径：数字化建模->基础数据->物料->物料档案

       点击【新增】按钮，输入编码和名称，开票名称和优惠政策类型，选择对应的物料分类，选择税收分类编码，进项税率，销项税率。

说明：税收编码就是企业内部的物料档案信息要和税局货物名称对应关系，开具电子发票时交易信息选择对应货物，并带出维护的税率信息，支持可编辑。

2.3 客户档案

路径：数字化建模->基础数据->客户->客户档案

点击【新增】按钮，“基本信息”下输入客户编码、名称和客户分类信息，“发票信息”页签下必须选择发票种类，输入发票抬头、税号、客户手机号、邮箱和银行账号，并必须设置一条默认的发票信息。

2.4 开票点档案

路径：税务服务->税务公共->基础设置->开票点档案

点击【新增】，输入开票点编码、名称，选择纳税主体，录入销方电话、地址、开户行账号、开户行名称，点击【保存】。

说明：开票来源组织：是指在进行业务系统与税务开票对接时，业务系统开票组织与开票点对应关系，以便根据业务开票组织找到开票点，进行开票。

2.5 受票点档案

路径：税务服务->税务公共->基础设置->企业受票档案

如需设置受票邮箱，或邀请员工加入组织，可进行此操作。注：需要先对员工进行用户授权（见），将组织授权给用户，才可以参照到。先在未设置页签中，设置受票邮箱，之后该公司会进入到已设置页签中，可以查看邀请二维码。

2.6 税务基础档案

路径：财务云>税务服务>税务公共>基础档案>税务基础档案

        进入税务基础档案界面，点击【新增】，选择纳税人识别号，自动带出纳税人名称、纳税人类型和主管税务局，选择必选项：行业、注册地址和主管税务机关，然后点击保存。

2.7 员工个人票夹

        路径：财务云->税务服务->税务公共->基础档案->票夹管理

        进入票夹管理界面，点击右上角的【邀请】，弹出员工邀请界面，企业管理员选择邀请加入的受票组织，输入邀请邮箱（一个或多个），点击【确定】后，系统自动将受票组织的邀请链接发送至员工邮箱。

3 基础配置解决方案

3.1 基础数据分级管理

       路径：数字化建模->基础数据->基础数据分级管理->基础数据分级管理

       选择组织，把客户和物料的档案管理权打开。

3.2 启用纳税主体

       路径：税务服务->税务公共->基础设置->纳税主体启用

       选择纳税主体，点击【启用】。

3.3 开票点授权

       路径：数字化建模->权限管理->授权->授权

       点击【分配开票点】，选择开票点，点击【确定】。

3.4 新增电子税局账号

        Step1：基本信息维护保存之后，选择页签【电子税局连接管理】，点击【通道设置】，在弹出的设置界面，打开【销项】开关，并选择通道类型：基础通道，然后点击确认。

       Step2：通道设置完后，新增电子税局账号。点击【新增】，在弹出的登录设置中，选择登录方式：短信验证码登录，弹出登录信息，输入电子税局登录账号的用户名、接收手机号、密码，发送短信验证码。填入短信验证码后，点击【测试连通性】，测试通过后确定保存。

3.5 添加用户及授权

       路径：数字化建模->权限管理->授权->授权

       在用户管理添加用户后，到授权节点下，找到该用户，展开详情，进行角色以及组织的授权。

4 TOB销项业务解决方案

4.1 业务场景描述 

       A集团销售部门销售货物， 由开票专员审核销售发票后发起开票。

1. 支持由销售发票发起开票，同时支持在税务模块手工开票、扫码开票，以及通过标准API，可由其他业务系统对接进行开票。
2. 支持开具增值税电子普通发票、增值税普通发票、增值税专用发票成品油类增值税发票、等多个票种。
3. 支持税控盘（航信、百旺）、税务Ukey。
4. 支持发票折扣行。
5. 支持蓝字发票全部红冲、部分红冲。
6. 支持增值税普通发票、增值税专用发票作废。
7. 支持发票快速复制重开。
8. 支持待开票单据合并、拆分开票
9. 支持增值税电子普通发票邮箱交付。
10. 支持对已开具完成的发票进行统一管理。
11. 支持销项发票统计查询
12. 支持查询交付记录，包括接口、短信、邮箱。

4.2 业务流程说明

4.3 TO B销项业务系统实现

4.3.1 销售发票节点开税票

       业务说明：A集团销售部由于销售货物，开具发票给客户。需要在插税盘的电脑上，安装开票助手并将右下角服务切换为启动状态。

       角色：开票专员

       路径：销售服务>销售管理>销售业务>销售发票

       Step1：参照上游单据生成销售发票，在销售发票界面点击【新增】。

       Step2：销售发票审核通过后，点击【开税票】，发票传入待开票明细菜单中。

       Step3：选择需要开票的数据，进行拆分合并操作，点击【合并开票】。

       Step4：选择需要开票的数据，点击【开票】。或点击【合并】或【拆分】处理数据后，点击【开票】。Step5：在插税盘的电脑上，安装开票助手将右下角服务切换为启动状态。

5 TOC销项业务解决方案

5.2 业务场景描述 

       A集团零售门店销售货物，由门店店员开发票给顾客。需要在插税盘的电脑上，安装开票助手并将右下角服务切换为启动状态。

1. 支持由零售、商城、会员、电商通模块发起开票，同时支持在税务模块手工开票、扫码开票，以及通过标准API，可由其他业务系统对接进行开票。
2. 支持开具增值税电子普通发票、增值税普通发票、增值税专用发票成品油类增值税发票、等多个票种。
3. 支持税控盘（航信、百旺）、税务Ukey。
4. 支持发票折扣行。
5. 支持发票快速复制重开。
6. 支持待开票单据合并、拆分开票
7. 支持增值税电子普通发票邮箱交付。
8. 支持对已开具完成的发票进行统一管理。
9. 支持销项发票统计查询。
10. 支持查询交付记录，包括接口、短信、邮箱。

5.3 业务流程图及说明

5.4 TO C业务系统实现

5.4.1 门店店员开税票

       业务说明：A集团零售门店销售货物，开具发票给客户。

       角色：门店店员

       路径：零售服务>零售门店>门店端

       Step1：门店店员可以进入零售单详情界面，点击“开电票”按钮，进行开票操作。

       备注：如果发票类型选择“个人/无税号组织”，需要向顾客索要邮箱地址，系统会自动向客户的邮箱中推送开具的电子发票。如果发票类型选择“企业”，需要向顾客索要“企业全程”、“纳税人识别号”、“邮箱地址”等信息。

5.4.2 顾客自助开电票

       业务说明：消费者使用微信扫描零售小票中的开票二维码，填写开票信息开具电子发票。消费者也可以关注企业微信公众号，进入企业的U商城中的会员中心开票（根据企业微信商城的配置名称可能不同）。

       角色：消费者

       Step1：进入会员中心，维护开票信息。

       Step2：消费者可以对自己消费的记录进行开票。

开票结束后，消费者可以在已开票页签中查看开票的记录信息。

6 无来源开票业务解决方案

6.1 业务场景描述  

       A集团开票人员开具发票给客户，该场景不关联业务单据。需要在插税盘的电脑上，安装开票助手并将右下角服务切换为启动状态。

1. 支持在税务模块手工开票、扫码开票，以及通过标准API，可由其他业务系统对接进行开票。
2. 支持开具增值税电子普通发票、增值税普通发票、增值税专用发票成品油类增值税发票、等多个票种。
3. 支持税控盘（航信、百旺）、税务Ukey。
4. 支持发票折扣行。
5. 支持发票快速复制重开。
6. 支持待开票单据合并、拆分开票
7. 支持增值税电子普通发票邮箱交付。
8. 支持对已开具完成的发票进行统一管理。
9. 支持销项发票统计查询
10. 支持查询交付记录，包括接口、短信、邮箱。

6.2 业务流程图及说明

6.3 无来源开票业务系统实现

6.3.1 手工开票

       业务说明：开票员手工填写发票信息，开具发票给客户，不关联业务单据。

       角色：开票员

       路径：税务服务>销项发票管理>开具蓝票>增值税电子发票（或其他票种）

       Step1：在开具蓝票节点中，选择开票组织，手工填写发票信息后点击开票，如暂不需要开票可点击保存后保存在开票管理节点，折扣行开票也是在这里操作。

       Step2：开票成功后到税务服务->销项发票管理->已开票中可以查看开票成功的发票，可以下载电子发票pdf文件，纸质发票可以操作打印。

6.3.2 扫码开票

1、预约二维码

      业务说明：开票员生成一个固定的二维码，放置在前台或餐桌等，客户扫码提交信息，开票员在系统中搜索到客户提交的信息，手工点击开票，不关联业务单据。

       角色：开票员

       路径：税务服务>应用设置>开票点档案

       Step1：点编辑开票点档案在预约二维码功能中生成一个固定的二维码，可以实现多人一码的开票形式，二维码生成页面中，勾上对