如何在不关联发票的情况下手动转出进项？

一、业务场景

在【进项转出管理台账】节点中，能够对改变用途的已抵扣进项发票进行进项转出，在该节点进行信息维护，那么，遇到不关联发票进行的手动转出操作，该如何在【进项转出管理台账】中操作呢？

二、操作流程

操作路径：【税务服务】→【增值税及附加管理】→【进项税管理】→【进项转出管理台账】

点击<新增转出>按钮，可选择按票据转出和手动转出。

点击<新增转出-手动转出>，弹出手动新增进项转出弹窗。手动转出，是非发票发起的进项转出，不关联发票，直接填写转出所属期、转出金额、转出原因等信息，没有业务限制场景。填写信息后，按转出明细列表，