XX旅游发展有限公司费控项目方案

一、费用报销业务解决方案

1、整体业务说明

1.1 业务现状描述

XX公司在费用报销中涉及差旅申请、差旅报销、通用报销业务（除差旅业务外，其他费用项目均走通用报销单据），以及个人的借还款业务。

1.1.1 业务说明

费控管理主要处理员工费用垫付后的报销以及在报销过程中的借款、还款、报销核销业务。审批后的报销单、借款单、还款单等单据，可以根据财务凭证模板，生成对应的财务凭证。核心的业务场景如下：

（1）出差申请

（2）差旅报销

（3）通用报销

（4）借还款

2、基础数据解决方案

2.1 组织、部门、人员

此部分基础数据，由于数据量较大，详见【基础数据收集清单】。

2.2 费用项目

费用项目，用于用户报销时选择，以及后续业财一体化设置凭证模板时与会计科目进行关联对照使用。

此部分数据量较大，以Excel表格形式收集，详见【基础数据收集清单】

2.3 审批流程

单据审批流程请见【基础资料收集清单】

2.4 差旅标准

差旅标准请见【基础资料收集清单】

3、出差申请

3.1 业务场景描述

企业为达到费用事前控制的目的，设置【出差申请单】，对费用申请事项进行精细化的管控。

3.2 业务流程图及说明

步骤	角色	流程内容	业务描述
10	财务部/会计		流程开始由会计打开可填制原始凭证单据
10	业务人员	差旅业务	申请人即将发生差旅业务
20	业务人员	填写出差申请单	根据实际业务填写出差申请单
30	业务人员	申请单保存并提交	单据填写完毕后进行保存并提交审批
40	审批领导	出差申请单领导审批	单据审批人员对单据进行处理
50	审批领导	领导审批节点是否同意	领导根据申请内容判断是否可以审批通过，同意则进行下一步环节，拒绝则可以驳回至提单人。

4、费用报销

4.1 业务场景描述

针对员工实际发生的费用或成本，采用费用报销单进行费用报销业务处理。另外，如果员工存在未还借款，则可通过报销单进行借款核销业务处理。

4.2 业务流程图及说明

步骤	角色	流程内容	业务描述	输入	输出	备注
10	财务部/会计		流程开始由会计打开可填制原始凭证单据
10	业务人员	发生实际业务	报销人进行业务，并获取相应业务票据		业务票据
20	业务人员	填写费用报销单	根据实际业务选取对应的费用报销单，并选择对应的费用事项
30	业务人员	费用报销单保存并提交	单据填写完毕后进行保存并提交审批		提交的费用报销单
40	审批人员	费用报销单审批	单据审批人员对单据进行处理
50	财务会计	生成总账凭证	报销单审批通过后，会生成报销单对应的总账凭证		凭证

5、借还款

5.1 业务场景描述

适