yonsuite-会计服务-现金流量分析

一、背景描述

现金流量分析，指在日常填制的会计凭证中，将现金流量信息进行分析记录，系统支持根据模板自动分析，也可手动指定分析。

应用节点：【会计服务】-【凭证】-【现金流量分析】

应用节点：【会计服务】-【财务公共】-【现金流量类型】

现金流量类型是依据不同的会计准则对现金流量项目的分类档案，在企业账户级范围内默认按现金流量类型编码唯一。系统按会计准则预置，允许客户自行维护、修改，并会影响后续现金流量分析结果。

新建的会计主体，选择会计主体后，支持引用系统根据不同准则预制的现金流量类型，客户可在此基础上进行完善和维护。

应用节点：【会计服务】-【财务公共】-【现金流量项目】

现金流量项目依托于现金流量类型存在，并且现金流量项目依托于现金流量类型和各财务核算账簿关联，形成核算账簿对现金流量的映射关系，可使财务核算既灵活又不失其管控特性。

选择现金流量项目后，新增子级现金流量项目，“主表/附表”、“方向属性”默认同上级，不支持修改，“编码”只支持在上级编码基础上进行修改；

若上级现金流量项目已有分析数据，则在新增及保存第一个下级时，提示原在项目上分析的数据均移动到当前新增的项目上，且操作不可逆。

应用节点：【会计服务】-【财务公共】-【账簿设置】

账簿在做现金流量分析之前，需要在账簿设置当前账簿引用的现金流量类型，在后续做现金流量分析的时候，才能选到现金流量项目。

应用节点：【会计服务】-【基础设置】-【总账参数】

参数GL09：凭证现金流量主表分析的检查环节，默认不检查，可以修改，影响新发生业务；

如果设置为“凭证保存”，则在保存凭证时检查，如果现金流量主表分析不平衡，系统自动弹出现金流量的录入框，您需要进行现金流量的维护，不平衡不允许保存；

如果设置为“总账结账”，则在凭证保存时不检查、在总账结账时检查，现金流量主要分析不平衡时不允许结账，并且在总账结账的结账检查项目里列出检查结果，显示出当前账簿下不符合要求的凭证类别+凭证号

如果设置为“不检查”，则两个环节都不检查，不控制。

应用节点：【会计服务】-【总账】-【科目映射关系】

用于建立现金流量项目和科目+辅助核算之间的关联，以便于在以凭证为载体记录的会计事项中，按照分录上的科目+辅助核算找到对应的现金流量项目，从而确定该经济事项从现金流量的角度的业务性质。

业务规则：

定义现金流量项目和科目+辅助核算的关联分为两级，企业账号级和组织级，如果组织级定义了映射规则，则按照组织级定义的关系为准进行分析，如果组织没有定义，则以企业账号级定义的关系为准；

定义关联关系时，必须先确定会计主体，然后选择科目表和现金流量类型，以现金流量项目为主线定义关联的会计科目和辅助核算；

定义现金流量主表的关联关系时，只需要定义一方会计科目+辅助核算，另一方视同为现金银行类的会计科目，流入项目下定义的科目方向为贷方，流出项目下定义的科目方向为借方;

定义现金流量附表的关联关系时，可以只定义一方，对方默认为所有的会计科目+辅助核算，也可以两方都定义，做更精细的限定；

科目映射关系可分别在流入与流出的现金流量项目上定义相同的科目+辅助核算，即相同的科目+辅助核算可以自动分析到不同的流入与流出表项上;

定义时，对于相同优先级，不能定义有相互包含的规则，以避免产生二义性;

定义会计科目和辅助核算的关联关系时，支持定义默认的关系，其优先级要低于正常的定义关系。即在实际匹配时，先匹配已经定义了会计科目和辅助核算的，如果匹配不上，