合并报表调研文档

序号

列举公司

本位币

是否系统内公司

1

XX有限公司

人民币

是

2

XX有限公司

人民币

否

序号

配置项

解释说明

业务设置（选中打勾）

资料补充

1

合并现状

目前合并报表是通过什么方式编制的？

• 手工excel表格编制
• 原系统编制，原系统为______
• 外审编制
• 未编制过

2

合并维度

本次合并报表出具的时间维度？

• 年、月
• 年、月、季度、半年
• 年、月、季度

3

合并公司

本次参与合并公司的公司有多少个？是否有系统外公司？

• 有系统外公司
• 无系统外公司
• 参与合并公司共计___个

以1.2列举公司为准

4

币种

是否存在本位币为外币的公司

• 是，存在美元、欧元
• 否，都是人民币

5

合并月份

出具哪个月的合并报表

• 出具2024年_4_月合并

6

总账结账

参与合并公司合并月份是否总账已经结账

• 是，已经全部结账
• 否，预计_____结完

7

调整期间

合并报表是否需要配置调整期间

• 是，存在13月，年初数据为13月数据
• 否，按照一年12个月配置

8

会计期间方案

参与合并的公司是否存在2个不同的会计期间方案

• 是，合并这边以______期间方案为准
• 否

9

投资关系

参与合并的公司之间的投资关系

以提供的股权关系为准

10

投资关系

是否存在交叉持股的情况

• 是，请提供交叉持股清单
• 否

提供交叉持股公司清单

11

合并方法

各公司权益抵消方法--具体说明请查看表尾

• 成本法
• 权益法

12

合并业务

合并抵消的业务

• 往来抵消
• 现金流量抵消
• 权益抵消
• 内部交易抵消
• 其他抵消业务，_________

13

合并业务

往来抵消差异处理

• 总账调整
• 按照大金额抵消
• 按照小的金额抵消

14

合并科目

涉及的往来抵消科目