共享稽核

总体概述

对于一个大型企业的财务共享中心，作业人员日常处理业务量大，作业人员业务水平参差不齐，每个人的责任心也不一样，如何保证他们处理的业务质量？对于已经处理的错误业务如何发现并及时纠正？这就需要一个辅助共享运营的重要工具——共享稽核。

面向财务共享服务中心，针对共享服务中心已处理的作业任务，定期不定期发起稽核任务，设置抽样规则和分层规则，利用现代抽样技术，从样本总体里抽出符合要求的样本，并针对这些样本进行稽核检查，最后生成稽核报告，对当次稽核任务的稽核结果总结评价。

共享稽核应用架构图

应用价值

共享稽核利用分层抽样的技术，把共享服务处理的历史作业任务中抽取有代表性的单据，进行检查，对发现的问题进行记录，通知作业人员整改，记录整改过程，进而评估共享服务的作业处理情况，指导共享服务中心建立健全内控制度，堵塞漏洞，提高管理水平。

提供分层智能抽样，精准定位待检数据。

支持设置日常稽核任务定义，按周期自动创建稽核任务。

日常稽核过程全线上流转，提高工作效率。

建立长效工作机制，有效管控运营风险。

• 随时收集发现问题，形成共享中心高风险问题清单，继而补充和完善质量管理体系中的相关关键控制点和稽核职责。
• 形成长效机制，确保问题得到彻底解决，使得共享业务管理工作形成良性循环，促进基于共享平台的财务工作精确化管理水平的持续提升。

应用场景

场景一：共享稽核

业务描述

共享稽核是针对流入了共享中心的单据为目标范围进行的稽核，即以共享服务中心的作业任务为对象而进行的。

通过检查共享服务各个岗位人员是否按照操作规范及操作要求处理作业，加强中心所有员工的质量意识，产出符合质量保证的作业成果；同时根据检查结果不断总结、归纳发生问题原因，并提出解决办法，从而为不断完善制度和规则提供依据。

业务流程

流程说明：

• 按执行策略自动创建稽核任务，形成待稽核作业任务。
• 按稽核任务抽取的样本匹配稽核要点，明确