全面预算怎么做？ 五个步骤一步一步来

本期内容

一、全面预算业务流程

全面预算的定义：对组织的所有支出和收入进行全面性分析、预测和控制的预算制度，能够提高组织的决策质量和资源利用效率。

全面预算编制业务流程可以分成五个阶段：下达目标、预算编制、审核平衡预算、下达执行、分析和考核。

• 下达目标：搜集各项数据，确认战略目标。完成下一年预算编制的准备工作，分派编制任务给各级组织。
• 编制预算：一般从销售组织开始，按预算编报要求填写预算表格，最后提交汇总。
• 审核平衡预算：审核和验证各部门提出的预算计划，根据战略和实际情况综合考虑调整平衡预算。
• 下达执行：按审核通过的预算计划，监控预算执行情况。
• 分析和考核：对预算执行结果进行分析和考核。

二、产品实现过程详解

• “下达目标”阶段：要按照业务需要，完成表样设计，并分派编制任务到各级组织。
• “编制预算”阶段 ：各组织编写预算并进行预算汇总。
• “审核平衡预算”阶段：多上多下，对预算进行修改或调整。
• “下达执行”阶段：通过预算控制实现对业务过程的管控，通过日常执行了解业务执行情况。
• “分析和考核”阶段 ：设计预算分析表，进行预算分析。

2.1 设计表样

• 下达目标：搜集各项数据，确认战略目标。完成下一年预算编制的准备工作，分派编制任务给各级组织。
• 编制预算：一般从销售组织开始，按预算编报要求填写预算表格，最后提交汇总。
• 审核平衡预算：审核和验证各部门提出的预算计划，根据战略和实际情况综合考虑调整平衡预算。
• 下达执行：按审核通过的预算计划，监控预算执行情况。
• 分析和考核：对预算执行结果进行分析和考核。

2.2 安装excel客户端

• 在【动态建模平台-企业绩效管理平台-下载Excel客户端】下载插件并安装，安装后在excel里出现插件可以登录。
• 除了在Excel端设计表样，还可以使用【企业绩效管理-全面预算-套表设计】节点设计表样。

2.3 建立应用模型

• 在【企业绩效管理-全面预算-应用模型】增加应用模型。
• 应用模型里的维度可以增加，但不能减少；同时基于性能考虑，应用模型数量和同一个模型内的维度数量都有上限。

2.4 建立模型

• Excel端设计表样：在“表样设计”页签，通过设计向导或一键设计方法设计表样，再提交套表后发布套表。
• 套表设计设计表样：在【套表设计】节点进行表样设计，完成后即可发布。目前和Excel端建立的表样不互通。

2.5 新增任务

• 在【企业绩效管理-全面预算-任务管理】新增任务， 可以参照到预算组织体系和已经发布的套表，建立预算任务。
• 建立的任务支持设置：计算规则（预算编制时使用的规则），审核规则（上报时进行校验的规则），执行取数规则（日常执行节点使用的规则），绑定审批流（编制和直接调整的审批流）。

2.6 启动任务

• 任务建立后，选择参数维组合，就可以启动对应组合下的预算任务。
• 业务方案选择预算数类型的维度，则在预算编制节点编制，如果选择实际数类型的维度，则在日常执行节点编制。

2.7 预算编制

• 【企业绩效管理-全面预算-预算编制】里，手工填写或公式计算完成预算编制工作。
• 下级组织完成预算编制后，一般就可以上报，具体根据下达的预算填制要求完成。

2.8 预算汇总

• 上级组织可以通过“汇总”按钮汇总同表单下级组织数据；或增加汇总的计算规则，跨表单汇总下级组织数据。
• 上级组织完成对下级的汇总后，就可以继续上报。

2.9 预算修改

• 当预算任务还未审批通过时，可以审批退回，重新在【预算编制】里修改预算，上报和汇总。
• 没有审批流时，在【预算审批】节点“退回”任务。有审批流时，需要审批人“驳回”任务到制单人。

2.10 预算调整

• 当预算任务已审批通过，就不能取消审批修改数据，后续调整数据需要进行预算调整。
• 该阶段预算调整，常启动直接调整，记录调整后预算数据版本，方便调整中进行版本对比。

2.11 预算控制

• 零预算控制实际在最初阶段就可以启动，作用是当还没有定下预算目标时，不让指定范围单据提交或生效。
• 当预算数据下达执行后，就可以启动控制方案。切换到控制方案详情界面，可以按控制规则，查询控制详情。

2.12 日常执行

• 在【企业绩效管理-全面预算-日常执行】可以执行预先设置好的执行取数规则，从业务系统取数。
• 从【日常执行】里可以实现对执行取数规则的联查，能追踪执行数据中包含的单据详情。

2.13 预算分析

• 分析和考核阶段，分析表单可以设计在预算编制时的套表里，随着预算编制或日常执行时一并分析；也可以单独设置预算分析任务或在Excel端分析页签，独立取数分析。
• 在【任务管理】新增任务时，可选任务是“编制任务”还是“分析任务”。编制任务可以在【预算编制】和【日常执行】节点打开，而分析任务只能在【分析查询】节点打开观看。

三、常见问题

3.1 预算组织体系新增组织后，在任务管理里看不到新组织