计划预算

总体概述

全面预算管理是以系统化、战略化和人本化为一体的现代企业管理模式，经过业务、资金和信息的整合，明确、适度的分权与授权，战略驱动的业绩评价等手段，实现战略的有效贯彻、经营的持续改进和价值的稳步增加。企业围绕预算而进行预算编制、预算执行、预算分析、 预算调控等一系列管理活动。其特点包括:以财务管理为核心，以提高企业整体经济效益为根本出发点，以企业全员参与为保障，以价值形式为主的定量描述。

BIP计划预算包括预算体系搭建、 预算编制和审批、 月度或季度滚动预测编制、年度预算目标的模拟测算、预算调整、预算控制、预算分析全过程的管理，并与BIP业务领域和信息门户紧密结合，为企业的事前计划、事中控制、事后分析提供了有效的工具和必要的手段，充分体现了预算管理在财务管理中的核心作用。

应用价值

高效的预算管理系统应当涵括企业预算管理完整的循环，包括：确定预算目标、预算编制、预算审批、预算执行、预算分析、预算调整、预算考评七个环节。

在预算管理的不同环节对信息系统的总体要求都不同，主要表现为几个方面：

1. 提供统一的平台支持多行业集团构建一个与财务业务系统集成应用的预算体系。
2. 灵活集成的预算编制工具和平台，保证快速高效的完成预算编制。
3. 预算管理系统与业务财务系统的高度集成性，支持对企业关键业务有效监控，提供完善的财务预警机制。
4. 支持预算执行信息反馈及分析。
5. 支持预算执行情况分析，为预算考评提供相关的数据。
6. 具备预测和预算模拟功能的系统。

应用场景

场景一：多体系组织维度

业务描述

1. 预算组织：以企业的组织结构为基础设置，一般包括:投资中心、利润中心、成本中心等。
2. 预算管理过程中，需要建立预算组织，按预算实体组织填报预算，同时要支持增加虚拟主体，承载预算汇总数据。
3. 支持多口径预算组织体系：预算组织体系会按照行政层级架构和业务板块进行汇总和管理。
4. 归口管理：如人力资源部编制本公司各个部门人力资源预算。各部门只能修改查看、使用自己相关的预算。

业务流程

支持多口径预算组织体系：预算组织体系会按照行政层级架构和业务板块进行汇总和管理。如下图所示：

说明：

• 在维度管理应用，维护预算组织体系和主体成员；
• 主体维支持共享成员，同一个组织可以共享在多个父项下，参与不同口径的汇总；

场景二：多体系预算编报

业务描述

集团企业要根据不同板块设置多套预算编报体系。不同预算编报体系体现为不同组织使用不同的编制套表。

编报预算过程中需要用到表单，包括编制用表单（录入和查看数据）、审批用表单。

表单设计好后分配给填报主体进行数据录入和查看。

业务流程

1. 维度管理：根据编报体系创建维度；
2. 应用模型：根据编报体系创建应用模型；
3. 表单管理：根据编报体系创建表单，表单分为编制表单和查询表单：
4. 编制表单可在编制任务设置时可用；编制、查询在审批任务中可用；
5. Web端支持设计多维表单，用于预算填报和查看。表单行列维上支持取对应维度成员指定属性

初始准备

基础数据准备

维度

维度是用于对指标进行多重解释的具体分类，一个预算科目可以按照多个维度进行解释。如销售收入要从客户角度做预算、要从产品线角度做预算，则客户和产品线就是维度。进行实施方案梳理时，需要按照梳理预算使用维度。

维度成员及层级结构

维度的成员。如客户维度下的客户1、客户2就是维度成员