收付款合同

总体概述

收付款合同为企业提供了基于信息化技术的合同管理功能，支持企业对以自身为当事人的合同依法进行录入登记、审批、履行、变更、冻结、终止以及审查、监督、控制等一系列活动。其中录入登记、审批、履行、变更、冻结、终止是收付款合同管理的内容；审查、监督、控制是收付款合同管理的手段。

收付款合同服务应用架构图

应用价值

• 加强监控

与应收管理、应付管理、费用管理、增值税系统无缝衔接，帮助企业有效管理应收账款与应付账款。

• 控制风险

通过管理收付款合同的收/付款计划与收/付款过程，降低付款出错率，减少资金风险。

• 科学决策

通过管理收付款类合同的收付款计划执行情况，预测未来资金流，以便企业提前做好资金筹划，降低资金成本；通过收付款合同可以获得合同准确及时的执行情况，降低合同履约执行相关风险。

• 提升效率

合同管理与合同执行信息紧密集成，打破信息孤岛，提高部门间的协作效率。

• 合同共享

与共享服务紧密，降低财务运营成本，提高财务工作效率。

• 规范制度

支持审批流，通过制度化的流程审批降低合同风险和办公成本，提高合同签订效率。

应用场景

场景一：收付款合同预算控制

业务描述

为了在事前和事中及时掌控下属部门和下属子公司的各项信息，保证企业在资金有限的情况下，合理安排、平衡并监控各项经营管理指标的落实情况，利用预算对内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制。收付款合同的签订，是企业的一项重要经活动，需要在既定的预算范围内进行管理，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动，同时完成既定的经营目标，加强合同签订及履行过程的跟踪、监控和管理，以防范问题、发现问题、堵塞问题。

业务流程

流程说明：

控制方式包括：“刚性控制”、“柔性控制”、“预警型控制”。各种控制方式的区别如下：

• 刚性控制：超出预算不允许业务发生；
• 柔性控制：超出预算提示是否提交特殊审批；
• 预警型：超出预算给出提示信息，允许业务发生。

场景二：收付款合同立账

业务描述

企业的业务部门与客户、供应商经过协商、谈判并达成一致后拟定收款或付款合同，合同在审批通过后正式生效，同时合同进入收付款计划的履行状态。

当企业与合同中指定的客户或供应商发生应收或应付业务时，财务部参照合同进行应收或应付账款的确认，合同执行人可根据相应的收付款计划进行收款或付款。

发生费用或者收入时合同可按照期间或者对象分摊。

业务流程

流程说明：

• 收付款合同支持导出导入；
• 收付款合同支持审批流；
• 收付款合同审批生效后进入合同履行状态；
• 应收应付管理可结合收付款合同确认应收应付，确认的应收应付金额会更新到收付款合同的相关金额信息。

场景三：收付款计划的执行

业务描述

收付款计划的