往来科目账龄分析基本流程

业务背景

  往来账龄分析指的是对核销对象进行账龄分析，提供汇总与明细两种分析方式。往来科目需要做账龄分析，主要是应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付科目，内部往来科目。

1、核销对象设置

  往来核销对象设置用于设置要进行核销的科目、辅助项，是否严格控制并确定启用期间。

科目编码：可以是非末级科目，非末级科目设置为核销对象时，可对其下级核销科目进行核销。各核销对象的科目不能重复，且各核销对象的科目之间不能具有上下级关系 。

辅助核算：在核销时，只有在该辅助核算类型下同一辅助项的数据方能进行核销，该辅助核算类型的不同辅助项之间不能进行核销。如：对应收账款的客户档案作为核销对象，则在核销时，必须对同一客户的借贷方数据进行核销，不能将某一客户的贷方数据核销另一个客户的借方数据。

是否严格控制：设置“是否严格控制”为“是”，只有借贷双方该辅助核算的辅助项相同时方能进行核销，设置为“否”辅助项不相同时也可以进行核销。

启用标志：根据启用日期校验往来的未核销余额和总账余额是否平衡，检查平衡后则显示“是”，否则显示“否”。

2、录入总账往来期初

  用于针对每个核销对象，录入其启用往来核销前的未核销明细数据。凭证日期和业务日期必须小于“往来核销启用日期”。

可以手工增加，也可以一次性将核销对象启用日期时的总账期初余额导入到核销系统中。凭证需要已经审核并记账。录入总账往来期初数据后，需要点击〖检查〗，检查总账余额与未核销余额是否一致。

例如手工在期初未达中录入一笔借方的应收账款，如果总账没有相关数据，则在检查时会提示不一致，如果总账有先关数据，是否平衡会显示是。   

3、核销对象启用

  在往来核销对象设置节点选择核销对象点击启用按钮，系统会检查总账往来期初数据与总账期初数据是否平衡。只有检查平衡后核销对象方可启用。 

4、往来核销

  往来核销通常有两种方式：即时核销和事后核销。

即时核销：在凭证填制时选择需要核销的分录行，点击分录处理-即时核销，在弹出的即时核销界面勾选需要核销的分录行，点击核销即可。

事后核销：在核销处理节点对所有往来业务进行事后的自动核销与调整。核销方式有核销、自动核销、红蓝对冲、自动红蓝对冲，先做红蓝对冲再做核销。

手工核销：手动选择分录行，填写本次核销金额后，点击核销。

核销结果如下图：

自动核销：查询出符合条件的待核销记录后，点击〖自动核销〗，设置核销标准，系统将按核销标准对查询结果进行成批自动核销。

核销结果如下图：

5、账龄区间设置

 账龄