NCC年结常见问题-会计科目调整

Q1：不需要保留历史属性的会计科目编码的调整方法？

A1：如果不需要保留历史数据中的科目编码，则可以直接在会计科目中，通过“修改”按钮直接修改科目的编码。修改以后，所有的历史数据中，这个科目的编码都变为修改以后的编码，不保留修改前的科目编码。

如下图，其他货币资金科目，编码为1012：

修改科目编码为1013：

修改后，历史数据中1012科目编码也变更为1013：

另外，如果是修改非末级科目的编码，系统会自动更新其下级科目的编码。如下图：2312科目编码改为2315后，下级科目编码自动更新为231501、231502。

Q2：需要保留历史属性的会计科目编码的调整方法？

A2：如果需要保留历史数据中的科目编码，则需要通过科目新版本来实现。

在会计科目表中，通过“科目表维护-新版本”按钮增加一个新版本，如下图，新增一个科目版本2023-01-01，然后在新版本中修改科目编码。

在新版本中修改科目编码后，不改变历史数据中的科目编码，只对新版本后的数据生效。历史凭证中保留着原来的科目编码，同时，如果需要在账表中查询历史数据，可以在查询时，选择历史版本进行数据查询。

Q3：科目名称调整的注意事项？

A3：科目名称调整同科目编码调整。

注意事项：

如果直接修改下级科目表中共享科目（即科目是上级科目表分配的，区别于自建的科目）的科目名称，那么，需要先确认科目属性控制策略中，科目名称是否设置为完全控制，如果是完全控制，则不允许修改，报错信息如下：

这时候，如果还需要修改科目名称，可以到上级科目表中进行修改，上级科目表修改科目名称后，对所有下级科目表生效。如果只需要修改本科目表中的科目名称，那么，需要先修改科目属性策略，如下图：

Q4：会计科目新版本启用的注意事项？

A4：

1、新版本对上下级科目表的影响

可以单独对下级科目表做版本化，不影响上级科目表的版本信息；但是如果下级科目表的最新版本生效日期晚于上级科目表的最新版本生效日期，则不允许上级科目表对下级科目表分配科目，如果需要分配科目，需要对上级科目表做版本化，产生一个最新的版本。

2、新增科目及属性修改

NCC版本放开了对历史本新增科目的限制，规则如下：

1）在历史版本中新增科目，只影响当前版本，其他版本不变；

2）如果是非末级科目表，在历史版本上新增科目，只有科目控制规则勾选了“分配全部科目”才能自动分配到下级科目表对应的版本，否则不会分配，也不支持手工分配。

Q5：科目版本对业务的影响？

A5：

1、\t对凭证的影响

无论是新增凭证还是查询历史凭证，系统都是按照凭证日期匹配对应的科目版本来显示科目的。因此，如果做了科目版本化以后，还是可以增加版本化之前期间的凭证，并且参照到的也是旧版本的科目。

2、对账表查询的影响

账表查询可以选择科目版本，查询结果是按选择的科目版本显示的，如果不选科目版本，则按当前业务期间对应的科目版本显示。

注意事项：

1）如果查询期间跨了多个科目版本，那么，不支持联查明细，如果需要联查明细，需要根据科目版本期间分开查询。

2）做了科目版本化以后，如果需要查询明细账，请切换到科目版本对应期间进行查询。

3、对定义、设置类的影响

定义和设置类主要包括：内部交易对账规则定义、公有协同设置、往来核销设置、现金流量科目关系设置、自定义转账定义、汇兑损益定义、会计平台科目分类定义及对照表等。

以上所有节点在设置时按照业务日期对应的科目版本参照科目。在查询时按照业务日期对应的科目版本显示科目。

如果新版本存在删除/停用科目的情况，这个时候，如果做自定义转账执行，则会报错，如下图：

因此，当出现新版本删除科目的情况，需要先切换到历史版本的业务日期，把历史版本对应期间的业务做完，然后修改相应的设置，把被删除科目对应的行删除，调整定义及设置，然后在开始新版本对应期间的业务。对于科目对照表，需要先生成历史凭证对应期间的凭证后，在科目对照表中重新选择科目。

4、对报表的影响

总账函数支持按科目版本取数，在科目参数后加“#”加版本日期，按所选定版本取数。

例如：GLOpenBal(‘1512#2019-11-01‘,‘‘,‘‘,‘‘,‘借‘,‘本币‘,‘Y‘,‘10‘,‘组织本币‘,‘0001‘)按照2019-11-01版本取数。此功能主要应用于取以前版本的停用科目数据（停用就是删除科目），如果需要按当前计算期间对应版本取数，则#号后面设置为空即可。

旧版本113201科目

报表计算：

启用新版本

新版本删除该科目：

报表数据中心计算不出旧版本科目的数据；

修改公式：

重新计算报表数据中心

Q6：末级加下级，不需要保留历史数据？

A6：如果不需要保留历史数据，那么，直接在科目表中新增下级科目即可，新增下级科目以后，系统会自动把上级科目的数据转移到新增的第一个下级科目中来。

如下图，1013科目，期末余额为111：

新增1013的下级级科目101301科目，如下：

查询账表可以看到末级科目101301科目直接继承上级科目1013的数据：

Q7：末级加下级，不需要保留历史数据？

A7：如果需要保留历史数据，则需要通过科目新版本实现。先新增一个科目版本，在新版本中，新增下级科目。这样，历史凭证中的科目不会改变，仍然是原来的科目，新增的下级科目只在新版本中生效。如下图，历史数据中2012科目为末级科目，且有余额：

在科目新版本中新增一个下级科目201201：

在账表查询时，通过科目版本，选择历史版本进行查询：

可见查询结果中保留了1012科目为末级科目：

Q8：如何进行会计科目插入中间级，以及相关的注意事项？

A8：1、插入中间级科目，不需要保留历史数据

直接通过“新增-插入中间级”按钮插入科目即可。如下图，银行存款科目原来只有两级：1003和100301，插入中间级后，原来的100301科目自动变成10030101：

2、\t插入中间级科目，需要保留历史数据

如果需要保留历史数据，那么需要先增加科目新版本，然后在新版本的科目表中插入中间级。查询历史数据的时候勾选上历史版本查询即可。

Q9：末级科目的停用及启用的注意事项？

A9：科目停用只是对科目进行封存，即暂时不再使用这个科目，并不改变科目的级次关系，因此末级科目停用后，其上级科目不会变成末级科目。

科目停用后，如果需要在账表查询中查询该科目，可以在会计科目参照界面左下角勾选“显示停用数据”。

当停用的科目需要再次使用时，则可以通过启用按钮，对科目进行启用。

注意事项：

末级科目停用，该科目还是以末级科目存在，上一级科目不会变成新的末级科目。因此如果末级科目停用以后，制单时会因为没有末级科目而使用不了这个科目。

如下图，停用“101301货币资金-黄金”这个末级科目：

停用以后，制单报错，101301科目无法使用。

Q10：会计科目删除的注意事项？

A10：科目一旦被引用，那么就不允许删除，如果要删除，要么先删除这个科目的所有历史数据，然后再删除科目，如果希望保留历史数据，那么只能通过科目版本化实现。先生成一个新版本的科目表，然后在新版本中进行科目删除。在新版本删除科目，可以直接删除，不会提示数据被引用，如下图：

注意事项：

1）科目删除，不管是删除末级科目还是一整组科目，系统都不会自动结转科目余额。

2）如果是年中删除科目，那么，在做科目版本化之前，需要先把要删除科目的余额通过凭证结转出去，保证科目余额为0，然后生成新版本，删除科目。

3）如果是年初删除科目，在上一年结账以后，做科目版本化，删除科目，然后在期初余额中，把被删除科目的余