应收管理

总体概述

应收管理主要用于核算和管理单位与客户之间的往来款项。在应收管理中，主要处理两方面的业务：销售应收和其他应收。以销售出库单、销售发票、内部交易结算单、零售日报，电商订单日报、其他应收事项、收款单等原始单据为依据，分为四个基本业务环节，构成应收管理完整的业务循环，包括应收款确认、到期收款、收款核销、期末处理。同时支持收款协议、债权转移、坏账计提、坏账发生收回、汇兑损益计算等业务处理。通过应收管理业财一体的全方位管理，实现应收业务与销售业务的紧密结合，对企业的往来账款进行综合管理和风险管控。及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、往来明细账、客户余额表等，通过各种分析报表，帮助软件使用者合理的进行资金的调配．提高资金的利用效率。

应用价值

• 嵌入交易的收款流程

无论是销售管理客户端的收款，线上线下收款，业务员代录收款；出纳录入的收款单，银行对账单自动生成收款单；企业门店零售收款日报、B2C订单中心收款日报等业务能够在交易发生时，实时记录，实时入账；

• 业财税金一体化

应收管理与销售管理、库存管理、内部交易、订货门户、B2C订单中心、零售管理、现金管理、会计平台、总账、税务、银企联多系统融合，业务发生自动生成应收事项 、收款单，并根据业务核销关系进行财务自动核销，满足客户线下、线上分销业务的实时入账、自动核销、自动生成凭证，并能与银企联集成，实现银行收款到账、对账自动化处理，打造业财税金一体化一站式服务；

• 全流程自动化，减少用户工作量

支持销售出库、销售发票、内部交易业务发生自动立应收事项； 支持销售退货、发票红冲、发票作废、内部交易退货逆向自动处理； 支持零售管理零售日报、收款日报、B2C订单中心订单日报、收款日报自动立账； 根据业务关联关系自动核销自动生成凭证； 自动生成往来明细账、余额表； 自动生成账龄分析表；

• 自动结账全方位、实时检查

支持对应收管理未审核、未生成凭证事项的实时检查； 支持对销售发票、内部交易结算单等业务单据审核状态的实时检查； 支持汇兑损益、坏账计提业务的结账检查； 支持定义自动结账任务自动结账；

• 实时入账分析

应收事项、收款生成后实时记账，可以在往来明细账、余额表、账龄分析表中实时查看客户应收账款情况，并能对应收到期和逾期进行预警提醒，提高应收账款管理以及沟通效率。

应用场景

场景一：应收立账

• 支持手工新增其他应收事项；
• 支持销售发票审核生成销售发票应收事项；
• 支持红字销售发票生成红字应收事项；

• 支持通过销售管理销售出库单保存生成事项类型为销售出库的应收事项，支持销售出库单立暂估应收或立确认应收两种业务场景；

• 支持销售退货不开票，直接冲抵销售出库应收业务处理；
• 支持通过库存管理内部交易结算单审核生成内部交易应收事项，同时生成内部交易应付事项；

• 支持与友零售对接生成门店零售日报应收事项，支持按天汇总立应收账和单笔交易级立账两种模式；
• 支持与电商通对接生成电商订单中心订单日报应收事项，支持按天汇总立应收账和单笔交易级立账两种模式。

场景二：收款业务

• 订单生成预收款，销售订单--订单收款--销售发票确立应收--自动核销；
• 支持不同客户代收款，与原客户应收核销，自动生成凭证；
• 收款单支持应收款、预收款、保证金、质保金、押金、手续费、折扣、利息等费用；
• 支持客户退款，自动核销并生成凭证；

• 支持客户在U订货线上进行在线直接支付收款，也支持U订货补录收款单收款；
• 支持现金管理银行对账单生成，对于银行已收企业未达的未达账项，可直接生成收款单；
• 支持与友零售对接零售收款日报生成零售收款单；
• 支持与电商通对接电商订单收款日报生成电商订单收款单。

场景三：债权转移

• 支持应收事项和收款单余额在客户、部门、项目、业务员维度进行转移操作；
• 应收事项余额转出后，生成转移记录并通过会计平台生成凭证。不单独生成新单据，在原应收事项表体按转入对象增加一行转入记录；
• 收款单余额转出后，生成转移记录并通过会计平台生成凭证。不单独生成新单据，在原收款单表体行按转入对象增加一行转入记录；
• 应收明细帐、应收余额表、应收账龄分析根据债权转移后的结果展示。

场景四：应收核销

• 应收核销业务通常包括：
• 赊销：应收事项与收款核销；
• 预售：预收款与应收事项核销 ；
• 抵账：应收与应付核销，收款与付款核销；
• 红蓝对冲：应收红字与应收蓝字核销；
• 同币种核销：相同币种单据之间的核销；
• 异币种核销：不同币种单据直接通过中间结算币种转换进行核销；
• 核销的处理模式包括：
• 手工核销：用户手工创建核销单，选择核销借贷双方核销单据进行核销；
• 自动核销：用户在应收参数下配置自动核销规则，由系统在应收事项、收款、退款审核时自动根据核销规则进行核销；
• 直接核销：由销售管理创建的业务核销关系在生成应收事项、收款、退款审核或者业务核销记录时，根据业务核销记录进行财务自动直接核销；
• 自动核销规则设置：
• 支持按客户、订单号、部门、项目、业务员、合同号、表体固定自定义项多维度组合规则核销；
• 支持按最早余额法和最近余额法进行自动核销；
• 应收核销支持按收款计划行核销；
• 应收事项支持收款协议，并生成收款计划明细；
• 支持收款协议有预收款的核销，支持预收款按比例折算和先用先抵两种核销算法。

场景五：坏账处理

• 坏账管理包括坏账计提、坏账确认、坏账收回；
• 坏账计提支持应收余额百分比法和销售收入百分比法；
• 坏账计提维度支持按年、半年、季、月四个维度；
• 坏账计提计提坏账准备，坏账发生冲减计提的坏账准备；
• 坏账确认模块可以查询出应收事项数据，对应收事项进行坏账发生确认和取消确认操作。同时支持对于已经发生的坏账进行收回操作和取消收回操作。

场景六：汇兑损益

• 应收汇兑损益处理支持三种处理方式：

月末计算汇兑损益：每一笔应收在收到款时不计算汇兑损益，而是在月末统一计算汇兑损益，月末计算汇兑损益时，支持选择汇兑损益计提的纬度是按单据还是按客户计提；

外币余额结清时计算汇兑损益：每一笔应收在全额收到款时，计算出该笔应收业务的汇兑损益；

计算已实现汇兑损益：对已收到款的业务计算出汇兑损益计入“已实现汇兑损益”，对未收到款的业务月末统一计入“未实现汇兑损益”，次月初冲回。

场景七：应收结账

• 由于业务