不知道应收账龄？往来核销 GOGOGO，快速出具账龄表

本期内容

一、往来核销业务介绍及基本流程

1.1、业务场景

处理什么业务？

• 核销主要处理公司与内外部客商的往来账款业务。
• 例如:发生了一笔应收账款业务，后续收到款项时，要确定明该笔业务属于哪笔应收业务，两笔业务之间核对的过程即为核销。

核销的作用？

• 通过核销细化管理应收账款等款项。
• 关注每笔应收款项的收款及余额情况。每收到一笔款项，让其具体跟某比或几笔应收款核销完后，可实时的看到该笔应收账款的余额是多少，已收到多少款，还剩多少款需要收回。

1.2、基础设置-基本流程

1.3、基础设置-往来核销对象设置

• 科目编码：可以按照末级科目设置，可以是非末级科目，当设置为非末级科目时，核销处理也是按照末级科目进行核销的。
• 是否严格控制：如果会计科目有辅助核算，就需要设置“是否严格控制”。

当【是否严格控制】为“是”时，在核销时，只有相同辅助项内容才可以进行核销操作。

当【是否严格控制】为“否”时，在核销时，不同辅助项内容的分录也可以进行核销操作。

• 是否核销号必录：

【是否核销号必录】设置为“是”时，在凭证录入时，必须录入核销号，否则凭证无法保存。

【是否核销号必录】设置为“否”时，凭证不校验是否录入核销号。

• 启用期间/启用日期：

启用日期不能早于总账的启用日期，必须晚于期初未达中的最大凭证日期。

启用时会检查启用日期前的总账余额与【总账往来期初】的余额是否平衡，如果不平衡，无法启用。

1.4、基础设置-总账往来期初

先点击【查询】，选择核销科目，然后录入核销科目在启用日期之前的未核销数据。录入期初的方式有三种：

• 手工新增：即手工增行，录入期初数据。
• 导入：

【导入】：导入核销对象启用日期前的凭证明细。

【导入期初余额】：导入核销启用日期时的总账期初余额。

• excel导入：将未达账整理到excel中，再导入到系统，导入的excel格式可通过导出功能获取。

二、往来核销处理方式

2.1、手工核销（借贷核销）

• 查询出数据后，勾选借方和贷方需要核销的数据，点击“核销”进行处理。
• 如果只核销一部分金额，可手工修改本次核销金额，未核销余额由金额减已核销金额计算，且不允许编辑。
• 当选择多笔数据进行核销时，如果借贷方选择的金额合计值不一致时，系统会提示“参加核销的借贷方金额不相等，是否强制核销？点击【确定】后，系统会按照金额较小的一方进行核销。例如：借方是200，贷方金额是99，强制核销后，剩余借方未核销金额是101。

2.2、手工核销（红蓝对冲）

• 红蓝对冲是把同方向分录信息中正负数金额进行对冲，对冲的记录不再进行核销处理。
• 如果只对冲一部分金额，可手工修改本次核销金额，未核销余额由金额减已核销金额计算，且不允许编辑。
• 当选择多笔数据进行对冲时，如果借贷方选择的金额不一致时，系统会提示“红蓝对冲金额不相等，是否强制做红蓝对冲？”点击【确定】后，系统会按照金额较小的一方进行对冲。例如：蓝字金额是100，红字金额是30，强制对冲后，剩余蓝字70可进行后续核销或者红蓝对冲。

注意事项: 业务中同时存在红蓝对冲和核销时，需要先操作红蓝对冲，再操作核销。

2.3、自动核销(借贷核销）

• 查询出数据后点击【自动核销】，设置【核销标准】，点击【确定】后系统将按照核销标准对查询结果进行自动核销。
• 核销顺序：由【业务参数设置-组织】中【GL081-核销顺序】参数决定

最早余额法：则按时间顺序从前向后对双方记录进行匹配核销。

最晚余额法：则按时间顺序从后向前对双方记录进行匹配核销。

• 如果【核销对象设置中】是否严格控制为【是】，系统会按照相同辅助核算进行自动核销。如果为【否】，那么不同的辅助也能自动核销，此时在自动核销时如果需要按照辅助核算项核销，需要勾选【按辅助项】核销。

核销标准：

• 按日期范围：比较日期是凭证日期还是业务日期，受参数【GL080核销日期】影响。日期相差：日期相差0天内（默认）：表示不区分日期范围，设置日期范围相差XX天内，借贷方分录的日期之差在该天数之内的才可以核销，超出该日期范围的数据不可以核销。
• 按核销号：核销时会按照凭证上的核销号一一对应进行核销。
• 金额相等：只有金额相同的借贷方数据才会被自动核销。

2.4、自动核销(自动红蓝对冲）

• 自动红蓝对冲是把同方向分录信息中正负数金额进行对冲，对冲的记录不再进行核销处理。
• 自动红蓝对冲顺序：由【业务参数设置-组织】中【GL081-核销顺序】参数决定

最早余额法：则按时间顺序从前向后对双方记录进行红蓝对冲。

最晚余额法：则按时间顺序从后向前对双方记录进行红蓝对冲。

• 如果【核销对象设置中】是否严格控制为【是】，系统会按照相同辅助核算进行自动红蓝对冲。如果为【否】，那么不同的辅助也能对冲，此时在自动红蓝对冲时如果需要按照辅助核算项对冲，需要勾选【按辅助项】对冲。

红蓝对冲标准：

• 按日期范围：比较日期是凭证日期还是业务日期，受参数【GL080核销日期】影响。日期相差：日期相差0天内（默认）：表示不区分日期范围，设置日期范围相差XX天内，借贷方分录的日期之差在该天数之内的才可以红蓝对冲，超出该日期范围的数据不可以红蓝对冲。
• 按核销号：核销时会按照凭证上的核销号一一对应进行自动红蓝对冲。
• 金额相等：只有金额相同的借贷方数据才会被自动红蓝对冲。

2.5、反核销(自动红蓝对冲）

• 在【往来核销处理】-【更多】-【历史查询】下，可查询出已核销或红蓝对冲的记录，点击反核销，或进入详细界面点击反核销。
• 查询时注意选择处理方式是核销还是红蓝对冲，处理方式选择错误会导致查询不到自己需要的核销记录。
• 查询出来的数据是汇总数据，可通过【详细】按钮，联查详细核销记录。如果要进行反核销或反红蓝对冲，则点击【反核销】。

三、往来账龄分析

3.1、账龄区间设置

• 时间单位：目前支持按照年、月、日进行分析。
• 单位天数：

当时间单位为“年”时，单位