资金结算

总体概述

根据中国人民银行支付结算办法，支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。所以资金结算系统的定位为：确定结算方式及完成结算。

资金结算作为整个财资云业务的中台，是联接业务与支付的纽带，是银企直联的桥梁，是核算、结算、支付三方面解耦的核心环节。包含结算工作台、付款指令工作台、银企联查询等核心模块。

资金结算产品架构图

应用地图

• 基础配置
• 结算管理
• 指令管理
• 结算查询
• 银企直联查询

应用价值

结算直联银行

省去了出纳在两个系统间反复录入银行交易的过程，避免了数据录入过程中可能的输入错误，提高了业务效率；

结算直联银行

避免了出纳手里拿着不同银行网银Key的麻烦；

回单通过系统实时获取

不用跑银行，节省大量时间；

标准业务可以用自动化支付

省去了出纳登录系统操作的麻烦；

批量业务高效处理

极大的提高了业务的时效性。

应用场景

场景一：企业银行转账及现金结算场景

业务描述

财务部门在接收到业务部门的付款单后，根据资金安排情况，选择银行转账或现金作为结算方式，完成付款结算。

业务流程

说明：

• 采购员、薪资专员、报账员、员工等根据业务需要发起业务付款单，业务部门对付款事由进行审批；
• 财务部出纳接收付款数据，并根据企业目前资金安排情况，选择结算方式为银行转账或现金，及对应的结算时间；
• 财务部门针对资金安排和结算安排情况进行审批；
• 财务部出纳根据结算方式完成结算动作；

场景二：商业汇票结算场景

业务描述

企业因贸易往来发起对外付款，财务部门在接收到业务部门的付款单后，根据付款合同要求、资金安排情况及当前的持有未到期票据的情况，选择商业汇票作为结算方式，完成付款结算。将目前持有的未到期票据作为支付方式转让给供应商或其他单位，或将已签发的票据支付给供应商或其他单位。

业务流程

说明：

• 采购员根据业务合同发起付款单，业务部门对付款事由进行审批；
• 财务部出纳接收付款数据，并根据付款合同要求、资金安排情况及当前的持有未到期票据的情况，选择商业汇票作为结算方式 ；
• 财务部门针对资金安排和结算安排情况进行审批；
• 财务部出纳根据结算方式完成结算动作；
• 会计获取原始凭证及单据完成商业汇票台账变更和会计核算处理。

场景三：自动化结算支付场景

业务描述

财务部接收到付款请求后，不对支付合理性进行检查，由系统自动进行支付。财务部门制定好自动化支付规则，通常符合自动化支付的业务可以自动提交支付，或是在没有系统的情况下批量上传银行支付。

依业务特征和企业规模大小来定，但通常使用自动化支付的用户，往往使用规范自动化的业务处理来减少人工操作，出纳人员相对较少。

业务流程

说明：

• 由财务部根据实际业务情况制定自动化结算规则和自动化指令提交规则；
• 采购人员/报销人员填写业务付款申请单或报销单，业务部门针对付款的业务事项及付款金额、对象等进行审核；
• 业务审核通过付款申请单交由财务部门，对于资金结算风险低的常规性结算，财务部门不对支付合理性进行检查，通过信息化系统进行自动结算；
• 结算完成后由系统自动进行会计核算处理和日记账的登记。

场景四：合并结算支付场景

业务描述

针对企业比较固定和长期合作的交易对手，企业与其频繁、周期性的进行结算。为了达到节省结算费用的目的，财务部或资金部都会制定好结算合并处理的规则，出纳可在规则范围内合并处理付款。

企业一般都会制定固定的结算处理周期，当出纳接收到业务部门的付款申请后，并不会立即处理。当每个周期的付款处理日，处理付款时，出纳会将同一供应商/报销人自上一次付款日到本次付款日之间的款项进行合并支付。

业务流程

说明：

• 采购人员/报销人员填写业务付款申请单或报销单，业务部门针对付款的业务事项及付款金额、对象等进行审核；
• 审核通过付款申请单交由财务部门，未到指定的付款日期，财务部门不会处理付款业务。在付款日处理付款业务时，财务部将本付款周期内相同收款方的业务付款申请合并金额，选择合适的结算方式，填写付款结算单，付款结算单需要通过财务部门或资金部门针对资金侧事项的审核；
• 财务部门或资金部门安排出纳根据相应的结算方式完成结算支付，并将相应的结算凭证及原始单据交由会计人员；
• 财务部门或资金部门安排会计人员完成核销应付款、登记付款业务凭证、登记结算相关的凭证。

场景五：多种结算工具组合结算场景

业务描述

与合并支付场景类似，使用此场景的企业一般都会有比较固定和长期合作的交易对手，与其频繁、周期性的进行结算。

为了达到节省结算费用的目的，财务部或资金部都会制定好结算合并处理的规则，出纳可在规则范围内合并处理付款，灵活使用种结算工具