财务公共

总体概述

财务公共集中了事项会计相关核心档案的设置和维护功能。绝大部分数据设置都应该在模块正式启用前完成。当然系统也在具体业务环节提供了直接维护接口，保证用户根据业务需要随时更新、补充基础设置。

应用架构图

应用价值

支持多核算目的，满足集团企业不同核算目的诉求

支持法人核算目的和利润中心核算目的；

会计主体区分对内、对外核算属性。

支持多账簿核算，适应集团企业对外报告、对内管理的需要

通过账簿类型对科目表/会计期间方案/本位币等会计核算要素进行统一管控；

账簿设置，支持对外、对内核算，支持主账簿、报告账簿。

支持多会计准则，满足全球化需要

系统预置多会计准则科目表，包括国际财务报告准则（IFRS）科目表、企业会计准则科目表、小企业会计准则科目表、民间非营利组织会计准则科目表、专和社会计准则科目表、村集体会计准则科目表等；

支持自定义会计要素表，对于系统没有预置的会计准则，企业可以根据需求自行定义。

支持多级科目管控，满足集团企业管控诉求

会计科目支持多级管控派生、支持共享下级；

会计科目全部派生，派生时支持设置强管控、弱管控。

支持科目精细化设置

会计科目支持设置受控应用；

会计科目支持启用停用；

支持科目增量导入，重复科目直接跳过；

现金分类为银行类科目时，会计科目支持凭证必填项设置（包括：结算方式、票据日期、票据号、银行对账码），可用于银行类科目对账。

支持多会计期间类型，满足全球化需求

支持自然月会计期间；

支持非自然月会计期间，支持手动设置起始年月；会计期间起始、结束日期依据起始日期自动生成；

支持自定义会计期间，自定义会计期间数、会计季度、会计半年；

支持设置调整会计期间；

支持设置会计期间名称。

支持社会化需求，满足企业间跨租户协同

支持跨租户基础档案共享，比如辅助核算项、会计科目等；

支持核心企业对非核心企业管控。

支持组能力，实现各类组档案快速创建

• 支持会计主体组、科目组、成本要素组、成本中心组等，通过基于某种规则的分类，满足进行分组查询与统计。

预置数据，实现开箱即用

预置6种常用的会计准则以及对应的科目表，供企业引用创建本企业的科目表；

预置辅助核算项与辅助核算项关联；

预置核算目的：法人核算和利润中心核算；

预置凭证类型数据；

预置多套账龄方案；

预置常用的现金流量类型与现金流量项目。

应用场景

场景一：多会计期间类型

业务描述

支持多会计期间类型：自然月、非自然月。支持调整会计期间结束日期从而达到调整会计期间的目的，满足会计期间国际化需求，比如英国的4.1到次年3.31、美国10.1到次年9.30、尼泊尔的7.16到次年7.15等。

业务流程

会计期间方案

用于核算日历；固定资产折旧、分摊会用到折旧日历和分摊日历。

• 系统提供了灵活的方式来定义会计期间，企业可以根据需要将特定的会计年度和期间定义为一个会计期间方案，进而完成后续财务核算；
• 支持非自然年度会计期间方案设置，可手动设置起始日期、起始年度，起始年度可配置范围为起始日期所在年份上下一年。

会计期间

用于核算日历；固定资产折旧、分摊会用到折旧日历和分摊日历。

根据会计期间方案，维护会计期间开始日期、结束日期 、会计期间名称以及本地会计期间名；

允许修改结束日期（最后一个期间的结束日期不允许修改）；

修改结束日期后会影响当前行的结束日期和下一行的开始日期（开始日期根据修改的结束日期自动变更)，不会影响下一行的结束日期；结束日期不能小于当前行的开始日期。

会计期间调整期

用于总账、责任会计录入调整期凭证。

• 支持设置会计调整期；
• 调整期只适用于总账、责任会计，对其他财务模块（应收、应付、存货核算、固定资产、现金管理、成本管理）引用期间方案，不支持参照调整期间；
• 必须已结账会计期间才允许增加调整期凭证；
• 一旦存该调整期存在凭证，不支持删除该调整期；
• 调整期不支持结账处理，总账结账不支持参照调整期间；
• 调整期不允许交叉，调整期允许相互包含或独立。

会计期间映射

固定资产报告账簿结账时需要检查对应期间的主账簿是否已经结账，通过期间映射找到报告账簿对应的主账簿期间，用于判断对应期间主账簿是否已经结账。

• 维护不同会计期间方案之间的会计期间映射，支持不同期间个数的会计期间之间的映射。

场景二：科目体系与周边关系业务描述

会计科目是对会计要素对象的具体内容进行分类核算的类目。科目中心提供科目体系满足不同企业的应用需求。

业务流程

科目模型

• 基于企业账号级科目表，管控派生出企业账号级科目表、组织级科目表；派生的组织级科目表可以继续向下级组织或者同级组织进行派生，并可以设置