银行对账业务详解，高效执行对账！

本期内容

一、银行对账解读

银行对账是指在每月月末由出纳人员将企业的银行存款日记账与当月的银行对账单逐笔核对并编制余额调节表的过程。对账后可以好的追踪未达账项，管理银行已收企业未收、银行已付企业未付、企业已收银行未收、企业已付银行未付的明细数据。

1、相同会计科目+辅助核算+币种的对账账户之只能设置一个

2、对账账户取消启用需要先取消所有的对账记录

3、取消对账账户结转下年需要取消本年度所有对账记录，并且会删除本年度导入的对账单

4、对账账户停用操作不可逆，可以在停用日期之后新增一个相同的对账账户设置

二、产品操作

第一步 增加对账账户

1、银行账户：选择需要对账的相应银行账户

2、账户数据来源：

凭证：与总账凭证对账

资金帐：与现金管理中的银行存款日记账对账

3、包含未记账凭证：

勾选：凭证保存后即可开始对账

不勾选：凭证记账后才可以开始对账

4、对账范围：

本单位对账：银行账户仅本单位使用对账

多单位合并：银行账户授权给其他公司使用，需要一起进行对账

5、对账标准：

金额相等方向相同：单位日记账为收款，银行对账单为收款

金额相等方向相反：单位日记账为收款，银行对账单为付款

6、应用范围：

公用：所有拥有银行对账节点权限的人均可对账。

指定操作员：只有指定的用户才能选到该对账账户进行录入期初未达数据、导入对账单、银行对账、结转下年等操作

第二步 启用对账账户

1、启用日期：开始使用银行对账的日期

2、金额：录入银行对账单在启用日期的期初余额

3、取余额：系统将对账设置中的核算账簿+会计科目+辅助核算的期初金额取过来，如果对账账户启用时不存在未达，可通过取余额取到银行对账单的期初余额，但如果存在未达账项，则不建议使用取余额操作，建议手工录入银行对账单期初余额

4、删除：需要将所有年度的已勾对记录全部取消，才可以删除该对账账户

5、修改：需要将所有年度的已勾对记录全部取消，才可以修改该对账账户的信息

6、取消启用：需要将所有年度的已勾对记录全部取消，才可以取消对账账户启用

第三步 维护期初未达账

当期启用日期的单位日记账期初余额与银行对账单期初余额不平时，需要录入期初未达数据

单位方：

企业已收银行未收

企业已付银行未付

银行方：

银行已收企业未收

银行已付企业未付

第四步 录入银行对账单

银行对账单的录入方式有三种：

手工新增：对账单数量不多时，可以选择手工新增对账单方式录入

文件导入：对账单数量较多时，可以从银行下载账单流水，整理到excel模板中，再导入到银行对账单节点

在线下载：通过银企直联模块从银行系统下载银行对账单

银行对账单导入模板获取方式：

【财资管理】-【银企直连】-【银行对账单下载】节点的【导入】按钮下导出excel模板

在应用服务器上获取，路径为：home/resources/ebank/NC_Detail_Templet.xls

第五步 银行对账

1、手动对账：

勾选单位日记账和银行对账单相应数据后，点击按双方金额保存

2、自动对账

自动对账可以设置按日期相差、票据号相同、结算方式相同、标识码相同、交易流水号相同、凭证号（单据号相同）、对方