内部存款

总体概述

内部存款是指成员单位存放在结算中心（如结算中心、内部银行、财资管理中心）的货币资金。内部存款管理是财资管理的重要组成部分，其主要作用是管理成员单位在结算中心活期存款的利息、以及定期、通知存款。内部存款管理包括定期存款和通知存款的存入支取，定期存款到期续存，活期、协定、定期、通知存款的计息。

内部存款业务架构图

应用价值

• 支持对活期账户的计息、积数调整；
• 活期利息计算支持基准利率+浮动利率；
• 支持内部定期存款存入、支取、续存及台账查询；
• 支持内部定期存款可选择本金或本息续存；
• 支持内部通知存款存入、支取及台账查询；
• 内部通知存款支取时可选择按通知或活期计息；
• 支持内部定期、通知存款利息预提，按会计准则确认损益；
• 内部定期、通知存款支取时，支持利息由系统自动计算；
• 成员单位可发起定期、通知的存入、支取；
• 成员单位可查询到业务回单并与可更新单位的台账、生成会计凭证。

应用场景

场景一：内部活期存款管理

业务描述

内部账户档案中需要计算利息的账户，可设置为计息对象，通过系统自动取账户余额，自动累计对象的积数，到期进行对象的计息。在计息的同时，将计息结果通过自动转账，实现与“总账”及“内部账户账”的数据衔接。实现了企业对内部单位存款账户的利息计算，自动转账，明晰了资金使用的成本和收益，提高了财资管理的效率，方便了对资金的监控。

业务流程

流程说明：

• 结算中心对于成员单位的内部活期存款进行计息设置；
• 结算中心可以查看成员单位内部活期存款的积数累计情况；
• 结算中心可以调整成员单位内部活期存款的积数；
• 结算中心可以对内部活期存款进行计息，并给成员单位提供计息回单；
• 结算中心可根据计息生成的利息清单进行汇总查询操作；
• 成员单位可以根据计息回单进行记账、制作会计凭证以及汇总查询等操作。

场景二：内部定期存款管理

业务描述

内部定期存款管理指用户对存放内部定期存款的管理，内容包括：内部定期业务品种设置、内部期初定期存入单、内部定期存入、内部定期支取、内部定期转存单、内部定期存单的管理、内部定期存款到期转存处理、内部定期利息清单、内部定期台账查询和内部定期汇总利息清单。

业务流程

流程说明：

• 成员单位存款会计录入定期存款存入申请；
• 成员单位存款财务主管对定期存款申请进行审批；
• 结算中心存款会计根据成员企业定期存款申请，办理内部定期存款；
• 结算中心审批会计从内控角度，对结算中心存款会计的信息进行审批，审批通过后登记内部账户账，编制定期存款、利息凭证；
• 单位根据结算中心的存单回单，登记企业银行账户账；
• 定期存款到期或者需要提前支取时，成员单位存款会计录入定期存款支取申请；
• 成员单位的财务主管对其进行审批；
• 结算中心存款会计根据成员企业定期支取申请，办理内部定期存款支取；
• 结算中心审批会计对结算中心存款会计的信息进行审批；
• 结算中心存款会计登记内部账户账，编制定期存款、支取、利息凭证；
• 企业存款会计根据结算中心的支取回单，登记企业银行账户账，编制支取、利息凭证。

场景三：内部通知存款管理

业务描述

内部通知存款管理指用户对存放内部通知存款的管理，内容包括：内部通知业务品种设置、内部期初通知存入单、内部通知存入、内部通知支取、内部通知转存单、内部通知存单的管理、内部通知存款到期转存处理、内部定期通知利息清单、内部定期通知台账查询和内部定期通知汇总利息清单。

业务流程

流程说明：

• 成员单位存款会计录入通知存款存入申请；
• 成员单位存款财务主管对这种通知存款这种投资决策进行审批；
• 结算中心存款会计根据成员企业通知存款申请，办理内部通知存款；
• 结算中心审批会计从内控角度，对结算中心存款会计的信息进行审批，审批通过后登记内部账户账，编制通知存款、利息凭证；
• 单位根据结算中心的存单回单，登记企业银行账户账；
• 等通知存款到期或者需要提前支取时，成员单位存款会计录入通知存款支取申请；
• 成员单位的财务主管对其进行审批；
• 结算中心存款会计根据成员企业通知支取申请，办理内部通知存款支取；
• 结算中心审批会计对结算中心存款会计的信息进行审批；
• 结算中心存款会计登记内部账户账，编制通知存款、支取、利息凭证；
• 企业存款会计根据结算中心的支取回单，登记企业银行账户账，编制支取、利息凭证。

初始准备

组织维护

业务单元

• 对单位中的业务职能进行了划分，是单位中特定业务职能（业务及政策）的载体，是为了完成特定业务职能而划分的具有相应功能权限的单位。

资金管理代理关系

• 资金管理代理关系为财务组织指定委托处理资金业务的结算中心，即结算中心与成