全面预算“业务数据”转“财务数据”实现方案

1.引言

    企业进行全面预算建设，通过了解需求、分析需求、充分考虑部门预算编制人员、财务人员、决策管理层三方不同角度对预算的需求和使用情况，将预算编制流程设置为：业务部门编制--->财务部门初审、汇总---->领导层审批---->提交集团
    业务部门首先要编制填写，以“业务语言”为主，内容以预算事项、预算金额、计算依据等的业务初始表。之后需要将业务部门编制的预算内容通过不同维度进行展示，提供给领导层参考决策。接着还要通过转换规则，抓取数据由“业务语言”转换成“财务语言”，这是业财融合的重要一环。

2.问题描述和业务场景

比如业务部门需要填写预算表，业务部门的人员需要按照业务维度填写，如下图两个部门的简略的预算表，前三列需要业务人员填入，这就是“业务语言”的数据。 第四列“科目”由财务人员填入，需要转换出“财务语言”的数据。

如以下表格，希望通过转换，能实现将“业务数据”转换成“财务数据”。

3.解决方案

3.1 方案总结

需求分析

按照原始的要求，业务表格里“费用类别”和“预算事项”是可变维，“预算金额”和“科目”属于数据区。 而财务表格里“会计科目/项目”才是维度。目前产品不支持将数据区转换成维度。 
 
    所以如何实现业财数据转换成财务数据呢？经过思考，有以下两个方案：

方案一，通过excel公式实现。
思路是将财务表设业务表设计在同一个套表里。在业务表最后一列增加一个“会计金额”列和“预算金额”保持一致。之后就可以设置sumif函数，将金额合计到财务表里，最后汇总到公司财务表。

 

该方案设计简单，直观易用。不足之处是财务表和业务表必须在同一个套表里，并且财务人员工作量较大（可以另外通过vlookup函数从对照表取数，但是每次对照表的维护需要在excel表样上进行）。

方案二，通过业务规则实现。
设置业务字段和会计科目的对照规则。通过设置部门、费用类别、预算事项的属性，将业务维度简化成10个以内的属性，设置各个档案的属性自定义项。

    之后根据对照表设置业务规则的汇总规则，实现业财数据转换。

    该方案的优点是业务和财务数据不需要在一个套表里，取数规则灵活，也不需要财务人员进行繁复的科目填写工作，缺点是前期设置工作量大，后续维护要求高，并且对账不直观（可以另外设计对账表解决）。

3.2 详细操作步骤

方案一、通过Excel公式实现
1.在表单最后增加会计科目和会计科目金额两