合并报表篇

一、合并方案

1、问题描述：选择不到已经做好的表样？

解决方案：关键字一致才能匹配表样。

2、问题描述：数据版本编号有用吗？

解决方案：很有用，系统存储数据就是依靠版本号区分一个表样的数据。同一表样这个版本编号是区别与个表以及其他合并方案数据的标识。

3、问题描述：如果不同的合并体系需要不同的股权关系怎么办？

解决方案：其实系统支持多股权方案的，需要去调整全局级业务参数ORG023。

4、问题描述：不同合并方案的调整、抵销数据相互影响怎么办？

解决方案：合并方案如果不同，建议使用新的调整方案和抵销方案，否则一套调整或抵销凭证会被两个合并方案使用，数据就系相互影响了。

二、合并体系

合并体系划定了报表合并的主体范围，其体系一般是按照股权层次划分级次的。

1、问题描述：版本化的作用？

解决方案：版本化的主要用途是用于合并范围变化的场景，合并的成员单位添加和去除都应该用版本化方式，以保证之前的合并数据的查看。

2、问题描述：合并报表数据中心在以前月份看不到体系？

解决方案：最开始的版本开始生效时间比较晚，需要向前调整。

3、问题描述：什么时候需要增加虚节点？

解决方案：当一个业务单元主体需要有两套合并数据的时候。最典型的例子，一家有分公司和子公司，总分公司之间需要先做一个合并，然后这个合并的表要再与其他子公司进行一次母子公司的合并。此时第一层合并用实体单位做合并主体，再上一层的合并则引入虚节点。

4、问题描述：虚组织必须要对应实体组织吗？

解决方案：虚组织下的各成员单位涉及母子权益合并，需要读取股权关系的时候虚组织就必须将这个母公司作为实体组织对应上。

5、问题描述：为什么有的单位编码前面的标记是黄色的，与其他单位有和不同？

这是差额单位，用于存放合并数据与成员单位报表合计数倒挤出来的差额。

6、问题描述：虚节点删除的时候提示数据引用怎么办？

解决方案：先从业务数据删除，合并表、调整表、调整凭证、抵销凭证、对账数据等和虚单位挂钩的业务数据都删掉。

业务数据删除之后还报错，绝大部分情况就是组织权限没有收回。

实在定位不出问题的时候看spr日志。

7、问题描述：体系版本化之后合并底稿的成员单位都看不到了？

解决方案：产品固有bug，innercode错乱。（成员单位看不到也是可以人为隐藏的）

处理办法：调级次刷后台数据、打修复数据补丁

8、问题描述：合并执行看到的体系散乱，有多个根节点？

解决方案：大概率是角色分配权限不当，导致下级单位找不到上级，系统将其和根节点并列了

9、问题描述：报表合并体系里，差额单位有什么用？

解决方案：比如录入了个别报表数据和合并报表数据后，可以做差额汇总。形成合并数据与个别报表数据之间的差额数据，相当于抵消表。

三、股权投资关系

合并报表模块做权益类的调整和抵销的时候需要的重要数据。

维护股权关系的时候必须通过增加记录的方式，实现股权比例的变动，不可直接修改。对于需要做成本法转权益法的单位，股权记录应该勾选“成本法”、“自动生成合并报表调整凭证”。

1、问题描述：没有勾选“控制型”，但是数据却按照控制型投资模板生成数据？

解决方案：系统找勾选控制型投资的记录没有找到的时候，会自动寻找剩余的持股单位，其中一个会被认定为控制公司来生成数据。

一般自身单位如果是少数股东的话，不应该纳入合并体系来计算数据的。

2、问题描述：有的业务单元在股权关系维护的时候看不到？

解决方案：只有法人公司才能对外持有股权，非法人公司是不可以的

四、合并报表项目

解决方案：合并报表项目是调整凭证和抵销凭证的构成要素，是调整、抵销数据和报表数据相互取值和回写的纽带。

1、问题描述：合并报表项目可以批量新增吗？

解决方案：系统有参照报表建立合并报表项目功能

2、问题描述：合并报表项目方向如何确定？

解决方案：根据合并报表项目映射的指标性质确定，一般与会计科目的方向一致，资产类的合并报表项目用借方，权益类的贷方，收入贷方、费用借方……

3、问题描述：同步合并报表项目用途？

解决方案：同步功能是给具备相同含义的合并报表项目共享调整数据和抵销数据用的。

资产负债表的归母未分配利润差了未分配利润的抵销数据，原因可能是同步顺序和合并方案顺序不一样。

4、问题描述：成本法转权益法内部交易调整用途？

解决方案：成本法转权益法专用，用于长期股权投资调整和投资收益调整回写长投明细表。

5、问题描述：合并报表项目映射表样有要求吗？

解决方案：原则上一个合并报表项目，在同一个合并方案内，只能映射一个固定表指标和一个浮动表指标。

6、问题描述：表样调整之后，合并报表项目映射的指标位置不对了？

解决方案：打开批量映射界面，点击保存，整体刷新数据即可。

7、问题描述：合并报表批量映射选择模糊匹配的时候提示：未模糊匹配到合并报表项目名称。

解决方案：请检查相应单元格是否已进行指标提取。

8、问题描述：合并报表批量映射双击左侧合并报表项目的时候提示：请单选可编辑的单元格。

解决方案：请检查表样设计中对应单元格是否设置为允许编辑，如果是参照表样，则需要检查报表表样取数单元格允许编辑列是否为是；如果是设置为取任务参数值，也可以将任务中取数单元格允许编辑设置为是。

五、调整抵销模板

调整抵销模板是利用合并报表项目构建一个预设的分录，分录数据利用函数取合并报表项目映射的指标对应数据。

1、问题描述：模板类型使用注意事项？

解决方案：模板类型主要用四种：调整类模板、交易类模板、投资控制型模板和投资非控制型模板。具体场景下选择对应的模板类型。类型选择不对，对账数据可能就缺失。

2、问题描述：常用的取值函数？

解决方案：SREP取固定表的数据，INTR取内部交易表浮动区的数据，PTPSUM函数按照持股比例分段计算当年发生金额。

六、调整方案和抵销方案

将设计出的模板分在一起，统一给某一个合并方案使用。

1、问题描述：不同合并方案的调整、抵销数据相互影响怎么办？

解决方案：合并方案如果不同，建议使用新的调整方案和抵销方案，否则一套调整或抵销凭证会被两个合并方案使用，数据就系相互影响了。

2、问题描述：调整凭证或抵销凭证无法手工添加分录？

解决方案：设置调整方案和抵销方案的时候有个勾选项，允许下级增加调整凭证和允许下级增加抵销分录，打上勾之后才能手工增加调整和抵销的凭证。

3、问题描述：对账数据存在尾差如何处理？

解决方案：手工调整对账数据或者抵销方案设置差额规则（取大或取小）

4、问题描述：抵销方案设置差额规则之后想要去掉？

解决方案：将抵销模板从抵销方案中抽出来，修改有差额项，保存后改回去。然后重新添加到抵销方案中。

5、问题描述：模板上应该从哪些单元格取数？

最终来源的最明细项目

6、问题描述：没有勾选“控制型”，但是数据却按照控制型投资模板生成数据？

解决方案：

系统找勾选控制型投资的记录没有找到的时候，会自动寻找剩余的持股单位，其中一个会被认定为控制公司来生成数据。

一般自身单位如果是少数股东的话，不应该纳入合并体系来计算数据的。

七、成本法转权益法

1、问题描述：成本法和权益法的区别？

解决方案：控股股东账面的长期股权投资不随被控股单位的股东权益变化而变化，属于成本法；

若是根据被控股单位的股东权益变化而变化就是权益法。

2、问题描述：成本法转权益法节点能否做其他调整？

解决方案：原则上是给母公司做成本法转权益法用的，不能用于别的调整。

3、问题描述：成本法转权益法的报表版本批量选？

解决方案：可以，单击列表里数据版本这一列的标题就可以批量切换个表版本或合并报表版本。

4、问题描述：预置调整模板和长期股权投资明细表的解释

解决方案：

长期股权投资调整是从初始投资到当期总计的应调整长投金额；

投资收益调整，根据当年净利润中确认的母公司当年收益，如果有当期分红的场景账面就会确认了投资收益，需要从中将这部分数据从调整分录中扣除。

以前年度长投调整，是去年12月做的调整数据中长投的调整金额。

以前年度投资收益调整，是去年12月份已经确认的累计的投资收益的金额。

以前年度资本公积调整，是去年12月份累计确认的资本公积的金额。

长投调整=资本公积调整+利润调整

        =年初资本公积调整+当年资本公积调整+年初未分配利润调整+投资收益调整

长投100万，

第一年 赚10万   长投调10万   收益调整10万

第二年 赚10万   长投调整20万  投资收益调整10万  以前长投10万  以前收益 10万

第三年 赚20万  资本公积5万

长投调整45万  投资收益调整20万  以前年度长投20万  以前投资收益20万

第四年  赚20万

长投调整 65万  投资收益调整20万  以前长投45万  以前投资收益40万  

5、问题描述：个表报表成本法转权益法和合并报表成本法转权益法区别？

解决方案：一个是调整个表数据，一个是调整合并报表数据。

例如：当合并了总分公司的数据之后，才有了完整的法人报表。与子公司的调整就应该在合并表上处理。

6、问题描述：成本法转权益法没有生成凭证，将模板取数来源设置为固定值也不会生成凭证。

解决方案：

首先，要设置股权投资关系，确认当月就有控股，而且勾选了自动调整。

其次，应该在母公司对应的实体组织生成成本法转权