信用证管理

总体概述

信用证管理主要业务分为三大块，开证业务、收证业务以及信用证融资，开证业务包括了开出信用证以及开出信用证之后的到单登记，付款登记等业务；收证业务包括了收到信用证以及收到信用证之后的交单登记，收款登记等业务；信用证融资包括押汇。

信用证管理应用架构图

应用价值

• 支持国内信用证、国际信用证；
• 支持开证全流程（申请、开证、修改、到单、承付、远期到期处理、付款、注销、台账）；
• 支持收证全流程（收证、修改、交单、承兑通知、收款确认、注销、台账）；
• 支持信用证手续费与财资费用集成使用；
• 支持信用证与现金管理集成应用，收付款、保证金登记银行日记账；
• 支持信用证与资金计划集成应用，开证受资金计划控制；
• 支持信用证与银行授信集成应用，检查和登记授信使用情况；
• 支持信用证与应收管理、应付管理集成应用，形成相应的收付款记；
• 支持贸易融资--进口押汇(申请合同垫付(委托、直接；扣收保证金)、归还本息展期）；
• 支持贸易融资--出口押汇(申请合同放款冲抵货款、还款)。

应用场景

场景一：开证业务

业务描述

相比较T/T、D/P、D/A结算方式，信用证（L/C）由于银行信用的介入，较好地保护了进出口双方的权益，是最为安全的国际结算工具。那么在贸易过程中，尤其是国际贸易，企业开立信用证或收到信用证的情况也会比较多。

开证业务用于企业作为进口商，开立信用证的业务管理。

业务流程

流程说明：

• 贸易合同约定采取信用证结算；
• 买方则根据约定，作为申请人向开证行申请开立信用证；
• 开证过程中可能需要申请人提供担保或占用其授信为信用证增信；
• 开证行开出信用证后将信用证交给通知行，通知行审核并将信用证通知受益人，即卖方；
• 卖方核对信用证无误后，备货、装运、制单，将单证提交指定银行（一般为通知行），通知行将单证交给开证行；
• 开证行提示申请人付款，申请人付款赎单；
• 通知行在收到开证行的付款后向受益人解付。

场景二：收证业务

业务描述

收证业务用于企业作为出口商，收到信用证的业务管理。

与申请人对应，出口商作为受益人，管理收证业务以及押汇业务，极大的提高了业务人员和财务人员管理信用证的效率。

支持管理收证、修改、交单、收款、押汇等业务，同时与其他应用集成，方便不同岗位协同处理业务还能提高业务的准确性。

业务流程

流程说明：

• 开证行开出信用证后将信用证交给通知行，通知行审核并将信用证通知受益人，受益人检查信用证与合同是否一致，如果不一致可与申请人商量修改；如果一致，则着手备货事宜；
• 受益人备货、装运、发货、制单，在最迟交单日之前向指定银行交单（一般为通知行）；
• 议付行根据信用证要求，审核受益人提交的单据，确定单据“单证相符、单单一致”后，将单据快递给开证行；
• 开证行收到议付行寄来的单据后，根据信用证条款审核单据，确定交单相符的话，将单据提示申请人，要求其在开证行所要求的期限付款或承兑；
• 申请人向开证行付款或承兑后，赎单、凭单提货；
• 议付行收到开证行的付款后向出口商解付。

场景三：押汇业务

业务描述

押汇分为进口押汇和出口押汇，分别针对进口商和出口商。进口商开出信用证之后，由于没有钱支付货款，只得进行进口押汇融资之后，支付给对方贸易货款；出口商收到信用证单证之后，由于急于用款，所以会跟银行签订出口押汇的合同，及时获得银行押汇放款。

业务流程

流程说明：

• 企业作为进口商办理进口开证业务后，信用证付款到期前，应提前准备付款。如果资金临时周转困难，可向开证行申请进口押汇融资，以进口项下的货物为抵押向银行申请融资，以及时对外付汇并获得货运单据，