应付管理

总体概述

应付管理主要用于核算和管理单位与供应商之间的往来款项。在应付管理中，主要处理两方面业务：采购应付和其他应付。 以采购发票、其他应付事项、付款单等原始单据为依据，分为四个基本业务环节，构成应付管理完整的业务循环，包括应付款确认、到期付款、付款核销、期末处理。同时支持付款协议、债务转移、汇兑损益计算等业务处理。通过应付管理业财一体的全方位管理，实现应付业务与采购业务的紧密结合，对企业的往来账款进行综合管理和风险管控。及时、准确地提供供应商的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、到期债务表、往来明细账、供应商余额表等，通过各种分析报表，帮助软件使用者合理的进行资金的调配．提高资金的利用效率。

应用价值

• 嵌入交易的付款流程

无论是付款单通过银企联云服务直联银行系统，实现直联付款，或者线下付款都能够实时记录，实时入账。

• 业财税金一体化

实现业财一体化，采购系统的采购发票、订单款单；内部交易的结算单等业务单据与应付系统对接，满足客户采购业务、内部交易业务的实时入账、自动核销。并与现金管理、会计平台、总账、税务、银企联多系统融合，实现业财税金一体化服务。

全流程自动化，减少用户工作量

自动根据采购发票生成应付事项；

自动根据内部交易结算单生成应收应付事项；

自动生成总账凭证；

自动核销；

自动生成往来明细账、余额表；

自动生成账龄分析表。

自动结账全方位、实时检查

支持对应付管理未审核、未生成凭证事项的实时检查；

支持对采购发票、内部交易结算单审核状态的实时检查；

支持汇兑损益计算结账检查；

支持定义自动结账任务自动结账。

实时入账分析

应付事项、付款生成后实时记账，可以在往来明细账、余额表、账龄分析表、到期债务表中实时查看应付账款情况，并能对应付到期和逾期进行预警，提高应付账款管理以及沟通效率。

应用场景

场景一：应付立账

• 由采购模块的采购发票进行应付立账，审核后生成采购发票应付事项。并登记应付明细帐；
• 由应付模块直接立账时，手工录入其他应付事项。并登记应付明细帐；
• 应付事项通过会计平台凭证模板可以直接生成总账凭证；

• 支持通过库存管理内部交易结算单审核生成内部交易应付事项，同时生成内部交易应收事项；

• 支持通过电商通订单中心物流结算单生成其他应付事项。

场景二：付款业务

• 支持手工录入付款，并与发票进行自动核销，自动生成凭证；
• 支持不同供应商代付款，与原供应商应付核销，自动生成凭证；
• 付款单支持手续费、折扣等费用；
• 支持供应商退款，自动核销并生成凭证。

场景三：债务转移

• 支持应付事项和付款单余额在客户、部门、项目、业务员维度进行转移操作；
• 应付事项余额转出后，生成转移记录并通过会计平台生成凭证。不单独生成新单据，在原应付事项表体按转入对象增加一行转入记录；
• 付款单余额转出后，生成转移记录并通过会计平台生成凭证。不单独生成新单据，在原付款单表体行按转入对象增加一行转入记录；
• 应付明细帐、应付余额表、应付账龄分析根据债权转移后的结果展示。

场景四：应付核销

• 应付核销业务通常包括：
• 赊购：应付事项与付款核销；
• 预购：预付款与应付事项核销；
• 抵账：应收与应付核销，收款与付款核销；
• 红蓝对冲：应付红字与应付蓝字核销；
• 同币种核销：相同币种单据之间的核销；
• 异币种核销：不同币种单据直接通过中间结算币种转换进行核销。
• 核销的处理模式包括：
• 手工核销：用户手工创建核销单，选择核销借贷双方核销单据进行核销；
• 自动核销：用户在应付参数下配置自动核销规则，由系统在应付事项、付款、退款审核时自动根据核销规则进行核销。
• 自动核销规则设置：
• 支持按供应商、订单号、部门、项目、业务员、合同号、表体固定自定义项多维度组合规则核销。
• 支持按最早余额法和最近余额法进行自动核销；
• 应付核销支持按付款计划行核销；
• 应付事项支持付款协议，并生成付款计划明细；
• 支持付款协议有预付款的核销，支持预付款按比例折算和先用先抵两种核销算法。

场景五：汇兑损益

• 应付汇兑损益处理支持三种处理方式：

月末计算汇兑损益：每一笔应付在付款时不计算汇兑损益，而是在月末统一计算汇兑损益，月末计算汇兑损益时，支持选择汇兑损益计提的纬度是按单据还是按供应商计提；

外币余额结清时计算汇兑损益：每一笔应付在全额付款时，计算出该笔应付业务的汇兑损益；

计算已实现汇兑损益：对已付款的业务计算出汇兑损益计入“已实现汇兑损益”，对未付款的业务月末统一计入“未实现汇兑损益”，次月初冲回。

场景六：应付结账

由于业务财务是不同岗位职责共同并发工作，为了保证业务财务的一致性以及保证财务报表的准确性，需要做结账处理；

• 月结用于控制本模块的输入，月结后除了查询外，封闭当前期间的一切业务操作；
• 应付结账自动检测应付未审核单据；
• 应付结账自动检测采购未审核单据；
• 应付结账自动检查未生成凭证单据；
• 应付结账检查应付汇兑损益是否计算；
• 应付结账支持自动结账，可以定义结账任务，定时自动执行。

初始准备

企业建模平台

组织结构

组织单元

• 在组织单元模块新增组织并设置会计主体属性。并启用应付管理模块，设置应付启用期间；

部门

• 维护组织单元的部门档案，应付自动核销可以按部门进行核销；

业务员

• 新增业务员档案