衍生品

总体概述

衍生品用于企业日常的衍生品业务管理，实现企业衍生品业务的全生命周期管理，主要包括衍生品申请、衍生品合约登记、成交信息登记、平仓信息登记、市值登记、交易交割登记、交易展期信息登记、交易变更信息登记、以及追加保证金信息登记等，实现衍生品业务全过程的线上化。衍生品支持的业务品种包括：期货业务、外汇远期、利率掉期、货币互换、外汇掉期。

总账服务应用架构图

衍生品的主要业务范围包括基础设置、资质管理、衍生品计划、额度管理、套保管理、衍生品敞口、衍生品业务以及查询统计。

基础设置包括衍生品基础参数、标的物管理，用于定义在衍生品业务中所涉及到的参数及基础档案内容。

资质管理包括衍生品资质、衍生品资质调整、资质变更查询。

衍生品计划包括衍生品年度计划、衍生品年度计划查询。

额度管理包括衍生品额度、授信额度登记以及额度使用查询。

套保管理包括套保项目登记、套保方案登记。

衍生品敞口包括资产负债敞口、资产负债敞口调整、现金流敞口、汇兑损益预测。

衍生品业务包括衍生品申请、衍生品合约、交易成交登记、交易交割申请、交易交割登记、交易平仓申请、交易平仓登记、追加保证金登记、交易展期申请、交易展期登记、交易变更申请、交易变更登记、公允价值登记、核算信息调整以及定期数据报告，应用方向为衍生品的金融产品在衍生品中记录具体的业务内容。

应用价值

支持衍生品业务的全生命周期线上管理

• 以金融产品“交易事件”定义每类金融产品的全生命周期流转，实现衍生品业务全过程的线上化，实现衍生品业务全过程的线上化，实现企业衍生品业务的智能化管理，包括衍生品登记、交易成交登记、交易平仓登记、公允价值登记、追加保证金登记、交易交割登记。

支持衍生品业务的企业核算要求

• 支持衍生品业务的公允价值核算方法，不同集团企业可根据企业内部管理核算要求选择合适的公允价值周期进行核算，满足不同周期的核算。系统可根据登记的市值自动计算账面浮动盈亏，并在实际交易时自动冲减账面浮动盈亏，记录业务实际盈亏。

更贴合业务实际的场景化设计

• 站在用户的角度，以业务对象为视角的设计理念，可基于业务对象完成业务相关的全生命周期活动，操作简单，更贴合业务的实际场景。如衍生品业务的业务对象为衍生品合约，可基于合约完成具体的成交、平仓、公允价值登记、交易交割登记、追加保证金等所有业务动作。

支持金融产品的创新

• 通过金融产品的定制能力，可实现金融产品的快速定制，与快速发展的金融市场实现接轨，支持金融产品的不断创新，全面提升企业信息化建设的金融服务支持能力。

支持更丰富的数据分析、决策

• 衍生品业务与融资业务、投资业务底层采用统一的数据结构，支持企业从各类维度对开展的全量金融业务进行数据分析、统计，助力企业制定快速、有效的商业决策，同时进一步推送集团企业的数据标准化工作，为数据治理奠定基础。

应用场景

场景一：商品期货

业务描述

衍生品业务的新增、成交、平仓、公允价值登记、追加保证金等全生命周期的过程管理。集团及成员单位外汇业务经理通过衍生品模块进行衍生品合约的交易登记，外汇部门经理在衍生品模块进行审批。

业务流程

流程说明：

• 外汇业务经理线下与银行等交易机构签订衍生品合约，在系统内录入期货合约的相关内容。
• 外汇部门经理在系统内对登记的衍生品合约内容进行审批，审批通过后，形成生效的衍生品合约。
• 企业线下进行交易成交后，外汇业务经理在系统内基于衍生品合约录入交易成交的相关信息。
• 外汇部门经理在系统内对登记的交易成交内容进行审批，审批通过后，形成生效的交易成交单。同时发送至资金结算形成结算补单数据，发送至会计凭证生成交易成交的凭证。
• 外汇业务经理在系统内基于交易成交单录入交易平仓的相关信息。
• 外汇部门经理在系统内对登记的交易平仓信息进行审批，审批通过后，发送至资金结算形成结算补单，发送至会计凭证生成交易平仓的凭证。
• 外汇业务经理在系统内基于交易成交单录入追加保证金的相关信息。
• 外汇部门经理在系统内对交易成交单的追加保证金信息进行审批，审批通过后，发送至资金结算形成结算补单，发送至会计凭证生成追加保证金的凭证。
• 外汇业务经理在系统内基于交易成交单进行衍生品业务公允价值登记，完成后发送至会计凭证生成公允价值登记的凭证。
• 线下衍生品合约结束后，外汇业务经理在系统内基于合约发起结束动作。

场景二：外汇远期

业务描述

外汇远期业务的申请、合约新增、成交、平仓、交割、展期、变更、公允价值登记等全生命周期的过程管理。集团及成员单位外汇业务经理通过衍生品模块进行衍生品合约登记，外汇部门经理在衍生品模块进行审批。

业务流程

流程说明：

• 外汇业务经理线下开展衍生品业务前，会先与各交易机构进行询价比较，并内部发起衍生品申请，内部衍生品申请审批通过后，再线下与具体的交易机构进行衍生品合约的签订。
• 外汇业务经理线下与银行等交易机构签订衍生品合约，在系统内录入衍生品合约的相关内容。
• 外汇部门经理在系统内对登记的衍生品合约内容进行审批，审批通过后，形成生效的衍生品合约。
• 衍生品合约生效后，系统自动生成交易成交单，后续合约的交割、平仓以及公允价值登记均基于交易成交单。
• 外汇业务经理按照衍生品合约内容，操作到期或提前平仓前，在内部发起平仓申请，填写平仓金额、平仓价格等信息。
• 外汇部分经理在系统内对登记的交易平仓申请信息进行审批，审批通过后，系统自动生成保存态的平仓登记单，待再线下完成合约平仓后进行信息补填。
• 外汇业务经理线下操操作完外汇远期合约的平仓后，在系统内基于交易成交单录入或补填交易平仓的相关信息。
• 外汇部门经理在系统内对登记的交易平仓信息进行审批，审批通过后，发送至资金结算形成结算补单，发送至会计凭证生成交易平仓的凭证。
• 外汇业务经理按照衍生品合约内容，操作到期或提提交割前，在内部发起交割申请，填写交割金额、交割价格等信息。
• 外汇部分经理在系统内对登记的交易交割申请进行审批，审批通过后，系统自动生成保存态的交割登记单，待再线下完成合约交割后进行交割信息补填。
• 外汇业务经理在系统内基于交易成交单录入或补填交易交割的相关信息。
• 外汇部分经理在系统对登记的交易交割信息进行审批，审批通过后，发送至资金结算形成结算补单，发送至会计凭证生成交易交割的凭证
• 外汇业务经理在系统内基于交易成交单进行衍生品业务公允价值登记，完成后发送至会计凭证生成公允价值登记的凭证。
• 外汇业务经理按照衍生品合约内容，操作合约展期前，在内部发起展期申请，填写展期金额、展期价格等信息。
• 外汇部分经理在系统内对登记的交易展期申请进行审批，审批通过后，系统自动生成保存态的展期登记单，待再线下完成合约展期后进行展期信息补填。
• 外汇业务经理在系统内基于衍生品合约录入或补填交易展期的相关信息。
• 外汇部分经理在系统对登记的交易展期信息进行审批，审批通过后，回写协议信息，展期支持平展和非平展模式，平展模式下，审批通过后自动生成原合约的平仓登记单以有展期后新的衍生品合约。非平展模式仅对原有合约进行展期处理。
• 外汇业务经理按照衍生品合约内容，操作合约变更前，在内部发起变更申请，填写保证金、授信追加信息。
• 外汇部分经理在系统内对登记的交易变更申请进行审批，审批通过后，系统自动生成保存态的变更登记单，待再线