【U8+】财务会计-总账期末对账不平处理思路

一、适用场景：

总账结账前系统会根据发生的业务进行对账操作，在所有的对账不平中，主要存在两类：

1.科目类不平：对账时，显示的对账方式为：总账-上下级、总账-明细账

2.辅助类不平：对账时，显示的对账方式为：总账和辅助账、总账和多辅助账、多辅助和辅助账、辅助账和明细账

以上两类对账不平，产生的方式不同，但检查和处理对账不平的思路和步骤是一致的。

二、操作要点：

1、调整数据量较大时，请做好“账套备份”；

2、逐月进行对账，从不平月份开始调整；

3、恢复凭证记账时，恢复方式请选择“XXXX年XX月月初状态”；

4、数据调整完毕，再进行记账，然后进行对账校验是否正确，逐月依次操作。

三、检查步骤：

1、在【总账-期末-对账】中，对应月的“是否对账”栏，选“Y”，再点击“对账”进行对账。

注意：对账错误一般都是关联错误，如果上月存在对账不平，那么下月依旧不平；因此，找到初始对账不平的月份，尤为关键，先逐月对账，直到发现最早的不平期间为止。

2、对账结果显示“错误”，可以点击【错误】按钮，可以看到具体对账不平的记录；

对账结果显示“正确”则不用处理，表示账务没有问题。

根据“错误”显示的信息，排查出错科目及问题：

“对账方式”描述属于哪一类对账错误；

“期间”表示当前存在错误的会计期间；

“科目编码”标着当前存在对账不平错误的科目，需核查该科目的发生数据；

“辅助信息”说明对应的错误信息中，有错误的辅助信息的记录；

“对账数据值1”和“对账数据值2”分别对应为对账方式核对的两类对应的数据；

“说明”通常会列式出对账错误数据发生的方向。

3、根据对账方式不同，调整方式有所不同，因此，按对账方式来区别对待。

【1】 “科目类对账错误”，即：总账-上下级、总账-明细账；

常见原因：会计科目存在级次、币种等不符合逻辑

常见现象：查询科目余额表时，金额翻倍或者上级的数据不等于下级相加；

例如：查询科目余额表是2000，明细账是1000，那么对账结果中：对账方式一般显示“总账-明细账”，“对账数值1”为2000代表总账余额，“对账数值2”为1000代表明细账余额。

解决方案：恢复凭证记账，恢复方式选择“当前