【U8+】财务会计-网上报销-汇兑损益流程

适用场景：

系统提供因报销单与冲销的借款单汇率不同而产生的汇兑损益的对应科目设置。从而方便用户进行单据的汇兑损益操作。

总结

1.报销单与借款单币种或汇率不一致时，报销冲借款后对报销单制单，即可把汇率差额部分计入汇兑损益中；

2.在【基础设置】-【选项】-【凭证设置】中可以进行汇兑损益科目设置。

操作步骤：

一、同币种冲借款情况下汇兑损益流程

1.某人员借款时外币100，汇率5.2，本币借款520元，借款单支付完成。

单据上自动带出的汇率取自【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【外币设置】中的汇率。

2.后续报销汇率变化从5.2降低到5.0，填制报销单外币100，汇率5.0，本币报销500元。

3.在报销单上进行冲借款，同币种，本次冲借款金额是外币金额。

4.最后对报销单制单，汇率差额部分金额计入凭证的汇兑损益科目中。

二、异币种冲借款情况下汇兑损益流程

1.借款单是外币100，汇率5.2，本币520，已支付