合并报表

概述

合并报表产品用于完成大中型企业集团编制合并报表的业务，满足企业集团对外披露财务报表和对内提供管理决策支持报表的多样需求：

• 合并范围的灵活设置可以实现按业务板块、投资关系、区域划分等不同范畴的合并财务报表；
• 多种投资类抵销模板可以支持复杂投资关系下，编制合并报表的需求；
• 在合并报表处理周期上，支持年报、半年报、季报、月报处理；
• 支持最新的国内、国际会计准则。

合并报表产品紧密结合企业报表产品应用，通过编报管理功能完成下属子公司报表的数据上收和样表下发，并通过企业报表的数据采集功能进行个别报表数据采集工作。同时，支持企业集团内部各个子公司间内部交易的自动对账；按对账结果自动生成抵销分录；根据抵销分录自动生成合并报表、合并工作底稿等相关查询报告，很大程度上减轻了编制者的工作强度。

基本业务流程

 确定合并范围和合并方法

实现路径

【业务单元 】→【报表合并体系】

合并方案的建立

业务描述

一个合并方案管理一套合并流程，生成一套需要的合并结果数据，其包括的主要内容是一个合并报表管理结构、一个报表调整方案、一个抵销方案、一套报表。系统支持多个合并方案并存的场景。

实现路径

【合并报表项目分类】→【合并报表项目】→【调整及抵销模板】 →【抵销方案、报表调整方案、工作底稿模板定义】→【合并方案】

对个别报表的调整

业务描述

对合并前各合并单位的个别报表进行调整，以排除因地区会计政策差异引起的会计数据口径不一致。

按合并方案中所包括的报表调整方案进行个别报表的调整，对个别报表调整表进行上报、审核、舍位平衡等工作，并且方便地查询个别报表调整表及调整底稿。

实现路径

【自动成本法转权益法、个别报表调整制单】→【个别报表调整审核】→【个别报表调整】

对账

业务描述

对账检查是合并流程中的重要步骤，在此阶段系统按照抵销模板进行取数操作，并通过检查借贷是否相等来判断内部交易双方提供的数据是否相符。对符数据可以用来生成抵销分录，未符数据为排除数据错误提供参考。对账为自动生成抵销分录完成数据准备。

实现路径

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