【财务实践+软件实操】云专业版，安装费处理！！！

【财务实践+软件实操】云专业版，安装费处理！！！

注意，以下内容是 逐级深入的。。不想看分析，不想 管财务信息。

就直接拉动到最后——

纯软件操作——

场景描述：

近期，接到小伙伴咨询——

解答：

我门先来分析下 这些话 表达什么意思哈：

1. 业务是安装费。。是供应商和提问小伙伴要的。

2. 会有票到，和票没到的情况。

3. 安装费用 走的 是云专业版的  其他付款单

4. 票到了。做其他应付。

5. 票没到 是做付款结算

问题是——无论45里面 做了哪个，都会体现在 应付金额里面。

                 导致——在应付账款明细账内。应付金额大于实付金额。

这是小伙伴要表达的意思。。

我们先不讨论。小伙伴 表达的想法 哪里是 对的。哪里是不对的。

大家先按照我的思路来理解

这个事情 有几个点

1. 是安装费用，给供应商的。。。

2. 这个安装费用 会存在 发票和账款不同步的事情。——也就是小伙伴说的 票没到——做付款结算。票到了 做其他应付这个事情。。小伙伴提供的办法 ，我门先不讨论合理不合理哈。

那我们扩展下——小伙伴没有提到。但是需要关注的事情。

  3.提供安装业务的公司，开的是 专票还是普票呀？

   4.小伙伴的公司 是一般纳税人 还是小规模呀。这个安装费的进项税 应该如何处理呢？

   5.发票没开呢。先给打款 后来开了发票。里面的信息不一样 怎么办。

按我的思路——————

应该 有三个单据

a单据 解决 形成 应付。这时候没开发票呢。还不知道对方 开专票 普票 税点多少

b单据 解决 收到发票。确认应付。以及税的问题

c单据 根据前面b单据形成的 应付。进行付款。。

这样就可以完整的把前面 小伙伴说的问题。以及他没说，我给扩展出来的问题 解决了

那按照这个思路——我们看下小伙伴的 方法

用一个 其他付款单 去解决这个事情。

这个单据 只能区分出来 付款结算。和其他应付。

那也就是 只能解决

1. 应付账款的金额——

2. 付款的金额——

解决不了税。和分别查询 应付和实付区分开的事情。。那更解决不了 

这个办法 。我门先不考虑。

按照我的思路走————

A,小规模公司 收到 普票或者专票。

1. 安装费 1000元。这时候没开票呢。不确认 发票等的信息。

   先就记录个 安装费1000元。

   2.等发票来了，区分 

    第一种情况 是普票。小伙伴的公司是 小规模。或者一般纳税人。

     这个安装费 仍然是 1000元

   3.付款——直接付款这 1000元即可。。

那对应的凭证是

第一步  借 销管财、存货价值内、生产成本的——安装费  1000

             贷：过渡性科目（看您需求）                              1000

第二步  借 过渡性科目——和第一步的科目是一样的           1000

             贷 应付账款——具体的                                         1000

第三步 借 应付——1000

           贷 银行存款——1000

B一般纳税人 收到 普票或者专票。

收到普票 参照 A方案。

收到专票。

1. 安装费 1000元。这时候没开票呢。不确认 发票等的信息。

   先就记录个 安装费1000元。

   2.等发票来了，区分 是专票。小伙伴公司是 一般纳税人

     这个安装费 仍然是 1000元

   3.付款——直接付款这 1000元即可。。

那对应的凭证是

第一步  借 销管财、存货价值内、生产成本的——安装费  1000

             贷：过渡性科目（看您需求）                              1000

第二步  借 过渡性科目——和第一步的科目是一样的           1000

             借  进项税——比如按3点算                                   30元

               贷 应付账款——具体的                                         1030 

第三步 借 应付——1030

           贷 银行存款——1030

这是  当月 不管 发票先来 还是 先记录 安装费。

我门 再扩展下————————

如果当月 记录安装费。过几个月 来发票呢？

对应的  记录安装费 和 发票上金额不一样呢？？？

紧跟思路哈！！！！

现在是 逐步的深入了！！！！

C。小规模公司 收到 普票或者专票。

1. 安装费 1000元。这时候没开票呢。不确认 发票等的信息。

   先就记录个 安装费1000元。

   2.等发票来了，区分 

    第一种情况 是普票。小伙伴的公司是 小规模。或者一般纳税人。

     这个安装费 是 1200元

   3.付款——直接付款这 1200元即可。。

注意哈。发票金额 和 一开始记录的不一样了。

那对应的凭证是

第一步  借 销管财、存货价值内、生产成本的——安装费  1000

             贷：过渡性科目（看您需求）                              1000

第二步  

            借 销管财、存货价值内、生产成本的——安装费  -1000  注意这里是负数。。负数。。负数。

             贷：过渡性科目（看您需求）                              -1000 注意这里是负数。。负数。。负数。

            借 销管财、存货价值内、生产成本的——安装费  1200  

             贷：过渡性科目（看您需求）                            1200

            借 过渡性科目——和第一步的科目是一样的           1200

             贷 应付账款——具体的                                         1200

第三步 借 应付——1200

           贷 银行存款——1200

D一般纳税人 收到 普票或者专票。

收到普票 参照 A方案。

收到专票。

1. 安装费 1000元。这时候没开票呢。不确认 发票等的信息。

   先就记录个 安装费1000元。

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