一篇文章看懂【KIS云专业版对方科目】指定逻辑

       明细分类账【对方科目】的指定逻辑一直是KIS云专业版用户咨询量比较高的问题，针对明细分类账勾选过滤选项【按对方科目多条显示】时，系统会出现一行蓝字提示[此功能针对多借多贷不适用]，在老版本及V16.0版本的旧补丁中，针对多借多贷凭证，对方科目的指定逻辑，通常是取对方方向、按顺序取相同金额或取相近金额的科目，而实际业务场景中，多借多贷凭证非常常见，此指定逻辑已经不能满足大部分用户的使用场景。

       针对此情况，在前几次综合补丁中，专业版研发团队已对多借多贷凭证的对方科目指定逻辑做了一系列的优化，满足了一些常见的多借多贷凭证类型，那下面我们就以凭证录入类型的角度，通过几个例子，来了解下专业版对方科目的指定逻辑吧！

1 对方科目指定逻辑讲解

首先看下最简单的两种凭证类型：

①类型一：一借一贷

如：   借：库存现金           100

             贷：主营业务收入            100

对方科目指定逻辑：这种是最简单的凭证，在对方科目指定中，直接取另一方向的科目即可。

②类型二：一借多贷 或 多借一贷   如：

凭证一：一借多贷                                            凭证二：多借一贷

      借：应收账款            113                                 借：库存现金            98

          贷：主营业务收入              100                          财务费用              2

                 应交税费-销项税          13                       贷：银行存款              100

对方科目指定逻辑：这类凭证的指定跟一借一贷的处理一样，都是直接取另一方向的科目。

以上是一借一贷和一借多贷/多借一贷的例子，接下来我们再重点看下多借多贷的例子：

③类型三：有规律的【一借一贷】+【一借多贷/多借一贷】组合，如：

借：应收账款        113

  贷：主营业务收入            100 

         应交税费-销项税        13 

借：银行存款        113

   贷：应收账款                  113

对方科目指定逻辑：

优化后，系统会根据凭证分组进行判断，会识别出这个凭证是两个类型的组合，在此算法下，应收账款（借方113）的对方科目是【主营业务收入（金额100）】及【应交税费（金额13）】，应收账款（贷方113）的对方科目是银行存款科目。

而优化前，专业版是根据对方方向中金额相同或金额最近的科目来指定，在此算法下，应收账款（借方113）的对方科目是应收账款（贷方113），应收账款（贷方113）的对方科目也是应收账款（借方113）

<查看详细指定结果可看下方图解>

补充说明：此指定逻辑，同样适用于多个【一借一贷】、多个【一借多贷/多借一贷】及多个此两类的组合凭证。

④类型四：无规律的多借多贷凭证，如：

借：其他应收款          500

       银行存款           1000

       管理费用             200

  贷：其他业务收入                 1327.43

         应交税费-销项税             172.57

         库存现金                          200

对方科目指定逻辑：此类凭证在实际业务中涵盖很多业务场景，但系统仅能通过一定的算法来计算对方科目，针对此类凭证，专业版是先查找对方科目中，金额一致的科目，如果没有，则查找金额相近的科目。故：

【其他应收款】的对方科目是【应交税费】，

【银行存款】的对方科目是【其他业务收入】，

【管理费用】的对方科目是【库存现金】。

⑤其他类型：关于存在红字负数发生额的凭证

借：应收账款             1000