KIS迷你版，标准版现金流项目操作指引攻略

一、迷你版，标准版现金流操作步骤指导

      1.迷你版：目前只有简易现金流量表，无附表，可自动平衡。
      2.标准版：T型账户法

        T型账户法：该方法意即在把涉及现金类科目的凭证到引入到T型账户里进行统一指定，俗称月末一次性指定法。

以T型账户法为例，通过图文并茂的方式简单介绍一下KIS标准\迷你版中现金流量表的制作过程

     ①、打开需要制作现金流量表的账套，进入会计之家主窗口，在该窗口中选择“报表与分析”菜单里的“现金流量表”子菜单，如下图所示：

     ②、将进入“现金流量表系统”的空白窗口中。选择“系统”菜单中的“报表方案”，如下图所示：

     ③、点“报表方案”后，将进入现金流量“报表方案管理”窗口（如果在进入时有诸如“要使用现金流量表分析工具，请立即升级账套，是否继续”之类的提示，无须理会，点“确定”即可），在此界面新建账套的现金流量表方案命名（名称—新建—确认）；  如下图所示：

     ④、现在，用鼠标选中如上图所示的方案记录，点左下角的“确定”按钮，这时，您将看到在整个现金流量表制作窗口中，之前呈现灰色的按钮和菜单等基本都可以选择了，如下图所示：

      ⑤、进入了现金流量表的制作流程中，迷你版和标准版使用方法一样，在正式应用前，要对一些参数或选项进行定义。首先，选择“选项”菜单中的“报表时间”子菜单，时间设置窗口界面，如下图所示：（因举例前的时间填写制作是2023年9月份的现金流量表，所以，报表时间要选择为：从2023年9月1日到2023年9月30日。如果要制作2023年全年度的现金流量表，那么这里的报表时间就要设置为：从2023年1月1日到2023年12月31日。）将报表时间设置为需要制作的现金流量表时间段后，点“确定”按钮退出。

     ⑥、接着选择“选项”菜单中的“现金科目”子菜单，进入现金科目或现金等价物定义窗口，在这里，需要在属于现金类或现金等价物类的科目代码前面打上对勾。象现金、银行存款都属于现金类科目， 而其他货币资金科目一般情况下也属于现金类科目，具体可根据本公司的实际情况。（一般默认选择现金、银行存款和其他货币资金都属于现金类科目，并在它们前面打上对勾。注意：在该方案中定义好现金类科目后，以后新增的其它方案中就无须再重复定义现金科目了）如下图所示：

    ⑦、选择好现金类科目后，点“确 定”按钮退出。“选项”菜单的第三个子菜单项是“报表项目”，这里显示着国家规定的常用现金流量项目，在这些前期参数定义完毕后。
    ⑧、点主窗口上的”提取“按钮，进入凭 证提取窗口，在该窗口中可以设定需要提取的凭证时间段及提取策略（按照设定的提取策略，将数据提取时间段内的包含有现金类科目【之前在选项中所指定并打了对勾的那些科目】的那些凭证记录提取并汇总到T型账户中

注意：前面设定的报表时间只是以后查看或打印现金流量表时所显示 的时间，而这里的时间则是凭证提取的时间段。至于提取”策略“，则是表明如何对待之前已经提取过的数据）如下图所示：

     ⑨、凭证提取完毕后，点”确定“按钮，退回到报表制作主窗口。接着，选择”T型账“按钮后，出现过滤窗口，一般情况下，按默认点”确定“即可。如此就进入了制作现金流量表主表的关键环节。（强调：T型账户中指定的只是现金流量表的主表。）如下图所示：

     ⑩、在如下所示的T型账户中，开始具体定义现金流量表的主表。首先解释一下该表的界面设置。大家可以看到T型账户分左右两边，分别标识为“借方”和“贷方”，其含义表示：左边一列数 据为“现金类科目在借方，然后对方科目分别为现金类科目或非现金类科目”，而右边一列数据则表示“现金类科目在贷方，然后对方科目分别为现金类科目或非现金类科目”；这就说明左边一列数据为“现金流入”，右边一列数据则为“现金流出”。此外，相关制度规定“在凭证中，借贷方都为现金类科目或借贷方都为非现金类科目的，不产生现金流量”，因此，从横向上看，对方科目为“现金类”的数据是不产生现金流量的，也就不需要去指定现金流量项目了。需要指定的只有对方科目为非现金类科目的数据，且左边一列为现金流入项目，右边一列为现金流出项目。现在就开