1 应用场景

      对于有外币业务的企业，在会计期末如有公司汇率的变化，通常要进行期末调汇的业务处理。

2 主要功能

2.1 设置受控科目

      选择〖系统设置〗→〖基础资料〗→〖公共资料〗→〖科目〗, 科目属性中选择“科目受控系统”一项，为下拉框，内容为“空|应收应付|其他系统”，选择“应收应付”，则该科目只受控于应收应付系统，默认不受控，即选择项为空。

      如果用户选择某科目受控“应收应付”，则意味着该科目将会由应收应付系统、物流的采购系统、销售系统、存货核算系统可以使用；总账系统将不能使用该科目生成凭证，否则系统给出提示：“该会计科目已经受控于应收应付系统！”的提示。

2.2 设置系统选项

      在应收应付的系统参数中选择”启用对账与期末调汇的”选项。

      1、  此选项新建账套是默认勾选。为了便于与总账可以按科目对账，建议此选项勾选

      2、  在结束应收款管理系统初始化以前可以修改，但是结束初始化以后，没有选上的账套，将不能在勾选。

      3、  如果取消该选项时，系统给出如下提示：

        4、点击确定后，系统再次提示：

       5、再次点击确定，此选项将为不选状态。

•  选项启用后，其作用概述为

1. 基础资料中必须设置受控科目

   
   

2. 单据上的往来科目，f7调用且返回的必须是应收应付受控科目。
   

   
   

3. 单据审核时系统判断：必须存在“往来科目”，且一定为受控科目，否则单据不能审核

   
   

4. 按凭证模板生成凭证时，模板上的“科目来源”必须存在“单据上的往来科目”，否则不能按照此模板生成凭证

   
   

5. 不按凭证模板生成凭证时，凭证保存时检查必须存在单据上的往来科目

   
   

6. 凭证生成后，科目来源＝单据上的往来科目的行次，其会计科目、金额、汇率、数量的内容为锁定状态，用户不能修改。但是该行的摘要内容可以修改

   
   

7. 凭证生成后，如果修改凭证的其他内容，系统会自动校验凭证总金额与单据的单据金额的汇总数是否一致，原币金额与本位币金额均会校验并给出对应提示，如果继续，凭证将可以继续保存。

   
   

8. 如果有需要调汇的会计科目（通过受控科目的会计科目属性中是否需要期末调汇决定），则期末调汇在应收应付系统针对需要调汇的单据进行期末调汇、生成调汇记录表，并生成调汇凭证。

   
   

9. 总账调汇时，将不对应收应付系统已经调汇的科目余额进行调汇，只针对现金及银行存款类会计科目及债权债务类不在应收应付调汇的数据进行调汇，并生成与应收应付系统不同的调汇凭证。

   
   

10. 期末可以总账与应收应付系统单据，按会计科目进行对账。

    
    

11. 使用范围：应收应付系统的所有单据及物流系统的发票和费用发票

    
    

12. 如果选项为不启用，其作用概述为：

    
    

13. 基础资料中可以不设置受控科目，即使设置受控科目，应收应付系统对该科目不进行任何控制

    
    

14. 单据上的往来科目，f7调用的是“科目”界面

• 单据上的往来科目不是必录项

1. 凭证模板的不校验往来科目，凭证保存时也不用校验往来科目，只是在凭证保存时检查单证金额＋核算项目是否相符。

   
   

2. 期末调汇时，如果点击应收应付系统的“期末调汇”功能，系统给出提示：“启用对账与调汇”的选项未选上，请到总账系统进行期末调汇！

   
   

3. 期末调汇操作时，总账系统维持原来版本处理，在总账激发期末调汇操作，根据会计科目余额进行调汇并在总账生成调汇凭证；同时应收应付系统根据总账期末调汇时的调整汇率，按单生成调汇记录，调汇记录按核算项目＋部门＋业务员进行汇总小计。调汇单在调汇凭证生成时，系统立刻自动进行被调汇单据的余额更新。同时，应收应付系统自动将总账期末调汇的凭证字号带到调汇单上。

2.3 期末调汇

      对于有外币业务的企业，在会计期末如有公司汇率的变化，通常要进行期末调汇的业务处理。对于往来业务的期末调汇处理，目前系统提供两种方法：在总账系统进行期末调汇操作、在应付系统进行期末调汇。

• 在总账系统进行期末调汇操作

      期末由于外币汇率的变动需要进行期末调汇，在总账系统的〖结账〗〖期末调汇〗中录入损益科目、本次调整的汇率后，总账系统将根据总账需要调汇的会计科目的账簿余额生成调汇凭证；同时应付系统根据系统中需要调汇的单据的单据余额生成调汇记录，并可以在应付系统的〖调汇记录表〗中查询。

• 在应付系统进行期末调汇

      如果需要在应收款管理系统进行期末调汇或是在应收款管理系统进行科目对账，需要将系统参数中勾选”启用对账与期末调汇的”选项。

      1、此选项新建账套是默认勾选。为了便于与总账可以按科目对账，建议此选项勾选

      2、在结束应收款管理系统初始化以前可以修改，但是结束初始化以后，没有选上的账套，将不能再勾选。

      3、如果取消该选项时，系统给出如下提示：

               点击确定后，系统再次提示：

              再次点击确定，此选项将为不选状态。     

      4、选项启用后，其作用概述为：

          基础资料〖科目〗中必须设置受控于应付系统的往来科目。

          单据上的往来科目，F7调用且返回的必须是应收应付受控科目。

          单据审核时系统判断：必须存在“往来科目”，且一定为受控科目，否则单据不能审核。

          按凭证模板生成凭证时，模板上的“科目来源”必须存在“单据上的往来科目”，否则不能按照此模板生成凭证。

          不按凭证模板生成凭证时，凭证保存时检查必须存在单据上的往来科目。

          凭证生成后，科目来源＝单据上的往来科目的行次，其会计科目、金额、汇率、数量的内容为锁定状态，用户不能修改。但是该行的摘要内容可以修改。

          凭证生成后，如果修改凭证的其他内容，系统会自动校验凭证总金额与单据的单据金额的汇总数是否一致，原币金额与本位币金额均会校验并给出对应提示，如果继续，凭证将可以继续保存。

          如果有需要调汇的会计科目（通过受控科目的会计科目属性中是否需要期末调汇决定），则期末调汇在应收应付系统针对需要调汇的单据进行期末调汇、生成调汇记录表，并生成调汇凭证。

          总账调汇时，将不对应收应付系统已经调汇的科目余额进行调汇，只针对现金及银行存款类会计科目及债权债务类不在应收应付调汇的数据进行调汇，并生成与应收应付系统不同的调汇凭证。

          期末可以总账与应收应付系统单据，按会计科目进行对账。

          使用范围：应收应付系统的所有单据及物流系统的发票和