【8月6日】总账业务处理学习

云星空-基础财务处理-总账业务处理  学习笔记

1.01初始化-新建账套

操作：点击【开始】→【程序】→【金蝶K3】→【金蝶K3服务器配置工具】→【账套管理】。初次使用时用户名为：Admin，无密码。

1.02初始化-基础资料

操作：选择【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】

1、余额方向、数量金额辅助核算、核算项目在科目被使用之后即无法修改。

2、期末调汇：科目进行了外币核算，此选项才可用。选择该选项后在期末执行“期末调汇” 时对此科目进行调汇。

3、往来业务核算：适用于应收、应付等往来科目，选择该项，科目必须下挂核算项目。

4、数量金额辅助核算：适用于原材料、库存商品等存货科目。

5、现金科目、银行科目、现金等价物：现金类科目需要设置，是出现金流量表的基础。

6、在已发生业务的科目下，再增加一个子科目，系统会自动地将父级科目的全部内容转移到新增的子科目上来，您可以再增加一个新的科目处理相关业务，该项操作不可逆。

1.03初始化-系统参数  +  初始数据录入

操作：系统设置-系统设置-总账-系统参数。

1.启用往来业务核销

     启用往来业务核销后，进行往来业务核算的科目，在核销管理里可以进行核销处理，从而可以查看账龄；

2.多栏账损益/成本类科目期初余额从余额表取数

      在表结法下需要选择此项，多栏账余额列对应的期初余额取自科目余额表的期初余额；在账结法下（即成本/损益类科目期初没有余额的情况下）不需要选择此项，多栏账分析列的期初余额取科目的实际损益发生额。

操作：系统设置-系统设置-总账-系统参数。

1.凭证分账制

      外币的处理有统账制和分账制两种，统账制下，外币业务必须折合为本位币；分账制则不需要进行折算，直接记录外币原币金额。分账制一般仅应用于银行等金融性企业。

2.凭证日期处理

       例：企业规定总账每期只能录入25号之前的凭证，25号之后的凭证要求做到下一期，同时每月6号前必须录完上一期的凭证。假设当前会计期间为8期，则9月6号前允许录入8期的凭证，9月6号后便不再允许对8月份的凭证进行新增、修改和删除。针对上述要求应将三个参数设置为：凭证结账日为25，凭证录入截止日期为6，月份调整系数为1。

3.初始数据录入：

操作：在K/3 主界面，选择【系统设置】→【初始化】→【总账】→【科目初始数据录入】，进入“初始余额录入”界面。初始数据录入完毕后，单击【平衡】，查看初始数据试算平衡情况，最终试算结果平衡即可结束初始化。

2.01凭证处理

操作：在K/3主界面，选择【财务会计】→【总账】→【凭证