个别报表折算为美元做合并报表，且美元币别下存在抵消，最终生成的合并报表资产负债表和利润表针对未分配利润勾稽关系稽不上，如何处理？

解决方案：

【说明】具体的排查是：

 1、检查外币折算报表项目序时簿界面，菜单“业务-折算差额公式设置”，设置外币折算差额公式，已有未分配利润的期末数等于年初加本年累计净利润的金额来保证表间勾稽关系，勾稽关系确保没有问题； 

2、核实外币折算之前的未分配利润的期末是否等于年初加本年累计净利润的金额：

原因的可能是利润表的工作底稿设置了本年累计数关联本期发生数；抵消分录中既有损益表项目本期数的抵消，也有本年累