纳税申报操作指引  

1 纳税申报功能介绍

EAS纳税申报模块，为台账、底稿、申报表三层取数结构，配置取数公式后，系统自动取eas业务单据数据，生成纳税申报表。

1.1 EAS增值税纳税申报产品蓝图

1.2 纳税申报功能特性：

a、多税种纳税申报：

税务管理系统的纳税申报模块，支持增值税、消费税、企业所得税、印花税、附加税、房产相关税费、以及其他税费多税种的纳税申报。

b、多种取数模式、灵活取数：

EAS纳税申报模块，可取到eas系统里所有实体报表的数据。按需配置数据源、取数配置，支持台账取数、底稿项目取数、税务取数公式。其中税务取数公式支持指定台账/底稿/申报表表间取数、支持设置期间偏移按规则获取表间取数；支持按税务基础资料取数、当前报表属性取数；支持设置财务组织合并范围取数。

c、批量操作：

批量引用底稿项目/台账、批量复制生成报表、批量计算、批量取数、批量确认、批量导出导入报表、批量生成凭证、批量确认申报。

d、配置、报表数据导入导出：

系统可以将纳税申报台账配置、底稿项目及配置、所有报表导出dat文件，实现测试环境数据向正式环境的迁移，以及数据备份。

1.3 台账、底稿、申报表的关系

台账：

台账取的是最明细的数据，一般有三个应用场景：

1、有些数据的过滤条件复杂，不好设置，需要手工干预，通过台账取数明细数据，再根据某一字段进行分组汇总，得到多组汇总数据，供底稿取数使用；

2、某些重要数据需要审查明细，通过台账取出明细数据方便税务人员审查；

3、有些数据从eas取不到或者未上eas某些模块，需在台账里维护明细数据，再进行二次加工。

底稿：

底稿取的是求和或计数值，一般底稿上数据需要手工进行二次加工处理，再给申报表取数用；

申报表：

申报表是最终给税局申报的标准报表，数据来源一般是台账、底稿，以及业务系统数据，可以用按规则获取表间取数、底稿项目取数等。

2 底稿项目/台账配置指引

菜单路径：

2.1 底稿项目/台账配置步骤

底稿项目/台账既可以在集团层级进行设置，也可以在财务组织层级进行设置。如果集团下属财务组织的业态比较一致，基本可共用一套取数逻辑，纳税申报表/台账项目基本相同的情况下，在集团层面设置底稿项目/台账，然后在财务组织层面进行一键引用，即可实现多财务组织底稿项目/台账的批量引用。台账配置和底稿项目引用到财务组织后，台账编制就可以选到台账配置，底稿项目取数公式就可以选到底稿项目配置了。

台账配置是用来设置台账取数的基础资料，台账配置是CU级共享的基础资料，CU间的数据隔离。

台账配置的建立，包括新增台账、数据源设置、取数配置三个步骤；

台账取数，是按配置的字段，取出数据的结果集；

2.2 集团/财务组织台账配置及台账编制

2.2.1 集团台账配置的建立

集团台账配置的新增，支持手工新增（复制新增），以“开票单取数”台账配置为例：

新增分录-台账字段编辑：配置台账上需要显示的字段，配置的“显示名称”即为台账编制表中的列名，如下图

台账配置字段说明：

•    数据类型

需定义字段的数据类型，数据类型有：

字符型：文本型，例如备注、发票号码、单据编号、商品开票名称等都为文本型；

日期型：例如这里的开票日期；

布尔型：取值为“是”或“否”，例如开票单的“是否清单”、“是否含税”等字段都为布尔型；

枚举型：体现在单据里是下拉列表的形式，有其系统设置好的固定值，例如开票单的“发票类型”字段，固定为“专用发票”、“普通发票”、“电子发票”。

数量型、金额型、单价型：例如这里的“金额”、“税额”，即为金额型；

整数型：表示整数型字段，典型的单据税期字段是整数型，比如收票单的所属税期。

•    开始填充行列：指取出的数据结果集从报表的某行某列开始填列，例如上图的开票单取数台账，开始填充行列分别为3，3，那么系统生成的台账的第一个字段“单据编号”在第三行第三列显示；一般空出的前几行可用于填写台账基本信息，比如组织、期间等；

•    是否累计：勾选上表示台账会增加一个累计页签，存放本期新增台账数据和关联台账的“累计更新台账”页签数据。一般应用于存储本年累计台账数据；

•    长度：这里默认不填，系统会取默认长度，当取出的特殊数据超过系统默认长度时，这里可以根据数据长度进行调整设置；

•    排序字段：勾选了排序字段，取出的结果集会根据该字段进行排序，若不勾选任何字段，则每次重新取数的结果集顺序会变动，这里一般定义一个单据编号作为排序字段；

•    重新取数刷新数据：勾选了此项，重新取数会刷新该字段列数据；一般该字段列配置了取数表达式，取eas系统单据的数据时，需要勾选，以确保数据源有变动时，重新取数取的是最新的数据；若该字段列为手工维护的数据，即取数配置的改字段列的取数表达式为空时，若勾选“重新取数刷新数据”，那么台账里该列手工维护的数据，在每次重新取数时会刷新，会清空该列数据，因此，针对台账的手工列，一般不勾选“重新取数刷新数据”；

•    默认值：配置默认值，则台账编制表的该列取不出系统数据时，全部显示为配置的默认值；

•   文本数据范围：配置数据有效性，多个枚举值之间用逗号（英文）隔开，生成的台账，该列会以下拉框形式，下拉列表为这里配置的枚举值；例如发票类型字段，配置文本数据范围为:“专用发票,普通发票,电子发票”，生成的台账，“发票类型”列为下拉显示，可以下拉选择“专用发票”、“普通发票”、“电子发票”；

•    配置公式：配置台账字段公式，一般为手工列，比如字段1是金额，字段2是税额，字段3为价税合计，计算逻辑为金额+税额，在这里字段3可配置为sum(‘1#’,’2#’)，那么生成的台账，字段3的每一行数据都会自动填入公式为，为该行字段1和字段2之和；

•    分组字段、汇总字段：勾选了分组字段，台账编制表会增加一个汇总页签，对本期新增台账页签的数据按分组字段分组，按汇总字段汇总求和；例如下图所示，分组字段勾选为发票类型，汇总字段勾选为金额，那么汇总页签里，会把发票类型相同的金额进行求和显示，如图

2.2.2 集团台账配置数据源设置

台账配置，同底稿项目，首先需配置取数来源，以开票单取数台账配置为例，该台账的取数来源为开票单

关联子对象：数据源的关联字段，比如若需要取开票单的分录字段，这里需要点击“导入”，导入开票单的分录对象。若还要取到开票单的F7字段的具体属性，比如分录的商品名称，还需要导入分录下“商品名称”对象；

2.2.3 集团台账取数配置

数据源配置好后，我们还需要做取数配置，设置具体取数据源的哪个字段、设置过滤条件进行数据过滤。

如图，我们需要给每个台账字段一一配置取数表达式，这里的取数表达式F7列表会根据台账配置新增时配置的数据类型进行过滤，比如这里“税额”的取数过滤详细界面，只过滤出了收票单的金额字段。

2.2.4 财务组织台账配置的建立

财务组织台账配置的建立，有两种方式：手工新增（复制新增）、集团台账配置引用；

集团台账配置引用：同底稿项目的引用，选择财务组织，点击“引用”，即可引用启用状态的集团台账配置；按住ctrl键，鼠标多选财务组织，或者按“ctrl+a”可全选左树财务组织，即可实现台账配置的批量引用，如果想引用部分台账配置到财务组织，可使用“指定范围引用”功能，选择管理单元下具体的台账配置引用到目标财务组织；

引用逻辑：若财务组织上级CU有台账配置，则引入上级CU的台账配置，若无，则引用根CU的台账配置；

若某些财务组织的底稿项目取数逻辑与其它财务组织的不同，可以在财务组织下单独新增财务组织底稿项目，或者先引用集团底稿项目，再在财务组织下复制新增，修改底稿项目配置，成为该财务组织特有的底稿项目。

2.2.5 台账编制表的建立

财务组织台账配置建立了之后，就可以建立台账编制表。选择台账配置保存后，系统会弹出一张台账编制表，列示了所有符合条件数据的结果集。报表支持excel导入、手工维护数据；支持excel公式、EAS取数公式、税务管理取数公式；

增值税台账建立：

增值税台账编制表：

台账相关操作

•    复制/批量复制：支持台账/底稿/申报表批量复制到多家财务组织，通过复制功能，可快速生成集团下组织的台账/底稿/申报表；若多组织共用同样的报表模板，可选择某期报表，点击“复制”按钮，多选组织，即可实现多组织报表批量复制；若多组织有各自不同的报表，点击“批量复制”按钮，输入多组织、期间、目标期间，即可生成该组织目标期间的报表，另外，批量复制勾选自动计算，系统生成报表的同时，自动进行报表计算；批量复制时勾选自动确认，系统生成的报表，自动保存底稿确认单。

•    批量计算：编制表里配置的取数公式、excel公式，通过批量计算功能，即可对所选中的多张编制表实现一键计算；

•    批量取数：支持多张台账编制表的批量取数；

•    批量确认：实现对多张编制表的底稿确认单批量保存；

•    批量导入导出：申报表在总部做好之后，实现批量导出申报表，提供给下级财务组织职工进行纳税申报；

2.3 集团/财务组织底稿项目及底稿编制

底稿项目是用来设置底稿取数的基础资料，底稿项目是CU级共享的基础资料，CU间的数据隔离。

底稿项目的建立，包括新增底稿项目、数据源设置、取数配置三个步骤；

底稿项目取数，是按配置取出取数表达式的汇总值或计数值；

2.3.1 集团底稿项目的建立

集团底稿项目的建立，支持手工新增（复制新增）、excel导入两种方式。以增值税底稿项目新增为例，如下图。

2.3.2 集团底稿项目数据源设置

底稿项目的配置，首先需配置取数来源，以销项税额底稿项目为例，该底稿项目要计算某期开票单税额总额，因此取数来源为开票单，取数方向为正向；

取数方向若选为反向，则取出的数会加上一个负号，取数方向可用来支持一个底稿项目/台账有多个数据源，并且多个数据源通过简单加减得到计算结果的场景；

关联子对象：数据源的关联字段，比如需要取开票单的分录字段，这里需要点击“导入”，导入开票单的分录对象。

2.3.3 集团底稿项目取数配置

数据源配置好后，我们还需要做取数配置，设置具体取数据源的哪个字段、设置过滤条件进行数据过滤。

例如A财务组织201808期的申报底稿，A5单元格需要取出开票单的开票日期为当期，并且状态已开票的税额之和，如下图的取数配置，组织字段配置为开票单的“公司”，业务日期字段配置为开票单的“开票日期”，取数表达式配置开票单的单头“税额”，过滤条件配置为开票单的“状态”为“已开票”。

2.3.4 财务组织底稿项目的建立

财务组织底稿项目的建立，有三种方式：手工新增（复制新增）、excel导入、集团底稿项目引用；

集团底稿项目引用：选择财务组织，点击“引用”，即可引用启用状态的集团底稿项目；按住ctrl键，鼠标多选财务组织，即可实现底稿项目的批量引用；这种方式是引用管理单元的所有启用状态的底稿项目到财务组织，如果想引用部分底稿项目到财务组织，可使用“指定范围引用”功能，选择管理单元下具体的底稿项目引用到目标财务组织；从集团引用到财务组织的台账配置，以及底稿项目，可以启用禁用，但是不能修改；

引用逻辑：若财务组织上级CU有底稿项目，则引入上级CU的底稿项目，若无，则引用管理单元的底稿项目；

若某些财务组织的底稿项目取数逻辑与其它财务组织的不同，可以在财务组织下单独新增财务组织底稿项目，或者先引用集团底稿项目，再在财务组织下复制新增，修改底稿项目配置，成为该财务组织特有的底稿项目；

2.3.5 申报底稿的建立

财务组织底稿项目建立了之后，就可以建立申报底稿，申报底稿可以手工新增、复制新增，新增选择报表模板，生成的底稿会带出报表模板的表样和取数公式等数据；

如图，我们建立了一张201806期增值税计税底稿，期间选择201806期，纳税周期为“按月缴纳”，申报类型为正常申报，选择报表模板，保存后，系统会生成一张底稿，报表表样、公式等与报表模板一致，可继续在申报底稿里维护数据。报表支持excel导入、手工维护数据；支持excel公式、EAS取数公式、税务管理取数公式；通过F8-税务管理取数公式-底稿项目取数，就可以取到201806期的销项税额总和。

底稿相关操作：

•    复制/批量复制：支持台账/底稿/申报表批量复制到多家财务组织，通过复制功能，可快速生成集团下组织的台账/底稿/申报表；若多组织共用同样的报表模板，可选择某期报表，点击“复制”按钮，多选组织，即可实现多组织报表批量复制；若多组织有各自不同的报表，点击“批量复制”按钮，输入多组织、期间、目标期间，即可生成该组织目标期间的报表，另外，批量复制勾选自动计算，系统生成报表的同时，自动进行报表计算；批量复制时勾选自动确认，系统生成的报表，自动保存底稿确认单。

•    批量计算：编制表里配置的取数公式、excel公式，通过批量计算功能，即可对所选中的多张编制表实现一键计算；

•    批量确认：实现对多张编制表的底稿确认单批量保存；

•    批量导入导出：申报表在总部做好之后，实现批量导出申报表，提供给下级财务组织职工进行纳税申报；

3 纳税申报表的建立

纳税申报表即最终提供给税局申报的申报表样表，每个实体财务组织，相同的申报类型，每期只能建立一张纳税申报表，申报表样一般通过excel导入的方式导入到EAS系统，表格里面的数据，通过税务取数函数、excel函数等计算或者手工文本输入得到。  

申报表相关操作：

•    复制/批量复制：支持台账/底稿/申报表批量复制到多家财务组织，通过复制功能，可快速生成集团下组织的台账/底稿/申报表；若多组织共用同样的报表模板，可选择某期报表，点击“复制”按钮，多选组织，即可实现多组织报表批量复制；若多组织有各自不同的报表，点击“批量复制”按钮，输入多组织、期间、目标期间，即可生成该组织目标期间的报表，另外，批量复制勾选自动计算，系统生成报表的同时，自动进行报表计算；批量复制时勾选自动确认，系统生成的报表，自动保存底稿确认单。

•    批量计算：编制表里配置的取数公式、excel公式，通过批量计算功能，即可对所选中的多张编制表实现一键计算；

•    批量确认：实现对多张编制表的底稿确认单批量保存；

•    批量导入导出：申报表在总部做好之后，实现批量导出申报表，提供给下级财务组织职工进行纳税申报；

•    确认申报：选择审核状态的报表点击确认申报，可填入申报方式、缴税金额、申报日期，可上传完税证明，确定后报表状态更新为“已申报”，设置结构化行列项目及参数，结构化数据保存到“税务项目数据分析表”后，在路径【税务管理-税务分析-纳税申报参数】下的参数”增值税申报表的缴税金额取数定义“，设置取值为表页类型编码_行项目编码__列项目编码，系统可自动获取报表该表页类型、行列项目的数据为纳税金额。

4 纳税申报相关基础资料

4.1 税务基础资料

维护组织的税务基础资料，包括纳税人基本信息、企业地址信息以及税种信息等，可手工新增或excel导入。一个实体财务组织只能维护一条税务基础资料。申报表的税务基础资料取数函数，可取到组织的税务基础资料数据。

在金蝶EAS Cloud主界面，选择〖功能菜单〗→〖税务管理〗→〖税务基础资料〗→〖基础资料〗→〖税务基础资料〗，进入“税务基础资料序时簿”界面，点击新增打开编辑界面，如下图：

4.2 单据范围（生成凭证）

台账、底稿、申报表可生成凭证，需要先维护“单据范围”基础资料，单据选择“底稿确认单”，在报表新增时，单据范围选择对应的基础资料，在报表里的“数据-数据表-插入”，即可插入底稿确认单页签，维护底稿确认单的数据后，点击“数据-数据表-保存”，或者在报表序时簿选中报表点击“批量确认”，即可保存底稿确认单数据，报表审核后，便可以生成凭证；

单据范围的记录类型和所属税种不填，则该基础资料适用于所有税种的台账、底稿、申报表，若填入值，比如增值税底稿，那么该基础资料只适用于增值税底稿；

分录的“是否导出”勾选，则报表导出时会导出底稿确认单页签，若不勾选，则不导出底稿确认单页签。

4.3 合并范围

报表一般会默认取报表所属财务组织的数据，但某些场景需要取多家组织的数据，比如所得税纳税申报，经常需要汇总申报，此时需用到合并范围功能实现。

合并范围基础资料配置方法：

路径：企业建模-组织架构-合并范围-合并范围

1、新增合并范围基础资料：

2、选择新建的合并范围基础资料，点击“合并单元”，新增合并单元组：

3、选择步骤2中新建的合并单元组，点击“新增”，在弹出的财务组织选择界面中多选财务组织，再启用合并范围基础资料即可：

在EAS系统里配置好合并范围后，对申报底稿、台账编制表、纳税申报表编辑页面，以及取数函数页面，可选择配置好的财务组织合并范围，即可实现多组织取数。

下图一的增值税申报底稿编辑界面，是外层财务组织和外层合并范围，图二编制表里的底稿项目取数函数，是里层财务组织和里层合并范围，取数优先级为：里层合并范围 >里层财务组织>外层合并范围>外层财务组织。  

4.4 结构化方案

用于维护申报表结构化所需的基础资料，包括税务表页类型、税务报表项目，税务项目数据分析表存储报表结构化数据。

报表单元格填充表页类型、行项目、列项目，报表的表间取数可通过“税务报表项目取数”函数，指定表页类型、行列项目定位报表单元格取数；

4.4.1 税务表页类型

在金蝶EAS Cloud主界面，选择〖功能菜单〗→〖税务管理〗→〖税务基础资料〗→〖结构化方案〗→〖税务表页类型〗，进入“税务表页类型”界面，如下图，定义税务报表表页，例如"增值税纳税申报表主表"、"增值税纳税申报表附表一"等：

字段说明：

4.4.2税务报表项目

在金蝶EAS Cloud主界面，选择〖功能菜单〗→〖税务管理〗→〖税务基础资料〗→〖结构化方案〗→〖税务报表项目〗，进入“税务报表项目”界面，如下图，定义税务报表行列项目，例如增值税纳税申报表主表的行项目”销售额.（一）按使用税率计税销售额“、列项目”一般项目.本月数“等：

税务报表项目来源方式有两张：手工新增、批量生成报表项目。

字段说明：

4.4.3 税务项目数据分析表

税务项目数据分析表用于存储各财务组织各期间各报表的结构化项目数据。

在金蝶EAS Cloud主界面，选择〖功能菜单〗→〖税务管理〗→〖税务基础资料〗→〖结构化方案〗→〖税务项目数据分析表〗，进入“税务项目数据分析表”界面，如下图：

4.4.4 报表项目批量生成

报表项目可手工新增，但各税种申报表的行列项目很多，建议在模板里使用“批量生成报表项目功能”，可快速建立报表行列项目，在模板的报表编制页面，点击“工具-报表项目批量生成”，弹出交互页面，以下图增值税附表二为例，生成行项目，勾选“栏次”，鼠标选中红框内容，系统即可对应生成行项目：

附表二的列项目无“栏次”，则生成列项目时，不勾选“栏次”直接选中区域A5:G6，可生成有上下级关系的列项目；由于报表样式并不一定都是有规律的，有时候会自动生成多余的报表项目，这个时候再手工做一下调整即可，录入附表二的列项目，选中红框区域，会生成无用的“一、申报抵扣的进项税额.项目”和“一、申报抵扣的进项税额.栏次”，选中该列项目，点击右侧的“删除”按钮手工删除即可。

以上，就会生成报表项目，可在报表项目菜单查看，此时是保存状态，若生成错了可删除，但是一旦启用，就不能删除了，所以确定生成正确后，再启用进行接下来的报表项目批量填充

4.4.5 报表项目批量填充

在报表模板里（菜单位置：税务基础资料-税务报表模板），也可在台账/底稿/申报表里，报表编制页面，点击插入-项目公式批量填充，选择表页类型，填充行项目、列项目，即可填充，填充后表格右上角会有三角符号，报表右上角会有存储公式：

4.5 税务报表模板

定义台账、底稿、申报表报表模板，可在报表模板里导入标准申报表表样、维护取数公式，以及填充结构化行列项目；报表新增时，可选择模板基础资料里的模板，则会把模板里全部内容带入新增报表里；

4.5.1 台账模板

在金蝶EAS Cloud主界面，选择〖功能菜单〗→〖税