现金流量表单体报表“加：期初现金及现金等价物余额“项目可以取上数，该项目工作底稿本期合并数却取不到数，导致合并报表该项为0.

问题描述：

现金流量表中期初现金及现金等价物这个报表项目比较特殊，业务上要求合并本期发生数取的是上一期的累计数，而合并本年累计数取的是年初数（固定不变），但工作底稿设置取数关联：本期发生数关联本年累计数，从而导致本期发生数（合并本期发生数）为0。

解决方案：

对于此特殊取数，可直接在合并报表设置取数公式：IF(rptDate("PERIOD")=1,F7,F