【初始化概述】-操作手册

一、业务场景

初始化操作是在使用利润中心总账系统进行日常业务操作之前，需要在利润中心总账系统中进行初始设置工作。初始化业务包含设置利润中心总账基础资料、录入科目初始余额、辅助账初始余额。

二、业务流程图

辅助账初始化流程图：

科目余额初始化流程图：

三、应用准备

（一）基础资料

在使用利润中心总账系统前，用户需要在EAS Cloud系统中定义财务组织、利润中组织、成本中心、行政组织、会计期间、会计科目、币别、汇率表、核算项目、辅助账类型、计量单位等基础信息外，同时利润中心总账模块还需要在总账模块设置利润中心凭证的凭证类型、编码规则等凭证相关资料。

利润中心需要指定一个主委托财务组织，同时也支持将记账范围拓展到除该主委托财务组织之外的其他财务组织。利润中心总账系统和总账系统共用同一套基础资料设置，利润中心总账系统取主委托结账的财务组织的基础设置，基础资料的设置请参考总账手册。建议此种应用场景下，财务会计科目为集团统一管控维护，否则可能会出现凭证传递时，科目及数据混乱，给财务带来额外的对账或调整工作量。

跨组织记账情形下，可以按需考虑是否使用利润中心类型的科目。

实现公共凭证的利润中心跨财务组织记账时，有以下2种实现方式：

一、   简易对照方案：

针对集团使用同一套科目体系，财务组织和利润中心组织使用的科目及辅助核算等属性无差异情形下，可不设置科目对照关系，后续公共凭证提交时系统自动校验科目信息，后台完成转换和传递。此方案下需要设置如下信息：

1）利润中心委托记账组织范围维护正确。

2）启用跨组织记账参数GL_115。

如果利润中心组织和财务组织共用一套科目体系，但是财务组织之间的科目存在少量差异，可以只针对差异科目进行对照，相同科目可不设置对照关系。

二、   启用利润中心类型科目方案

利润中心组织需更精细核算，因而需设置利润中心组织的一套科目体系，此场景下应保证以下几点应用准备：

1）利润中心委托记账组织范围维护正确。

2）启用跨组织记账参数GL_115。

3）设置利润中心类型科目。

4）设置科目对照关系：在财务组织上正确维护利润中心类型科目和财务会计科目的对照关系，保证所有的利润中心类型科目与财务会计科目建立了一对一或者一对多的对照关系。如果未建立对照关系，会出现公共凭证提交不成功的情况。此时只能通过BOTP转化规则生成利润中心私有凭证或者在利润中心总账手工新增利润中心凭证。

5）需要在每个记账范围内的财务组织中建立对照关系。例如，利润中心1主委托财务组织为A，需要在财务组织B、C中进行跨财务组织记账，那么需要在A、B、C中建立对照关系。

6）科目对照关系中，财务会计科目的辅助核算项目组合应包含利润中心科目的辅助核算项目组合，如财务会计辅助核算项目包含A+B+C，利润中心科目辅助核算项目为A+B，则需要指定C的默认值，否则无法保存对照关系。不能出现利润中心科目核算项目多于财务会计科目项目组合的情况，此种情况会造成私有凭证同步时核算项目的缺失，如财务会计辅助核算项目组合为A+B，利润中心科目核算项目为A+B+C，在公共凭证中，只能选择A和B的核算项目值，无法把C项目值选择并同步到利润中心私有凭证。

（二）系统参数

总账系统的参数同样对利润中心总账有影响，其他的参数说明见总账系统。

GL_108    公共凭证中利润中心字段必录    

• 参数值=是，启用公共凭证时，利润中心字段必录。

• 参数值=否，凭证不支持公共凭证的处理，总账凭证和利润中心凭证无关系。

GL_111    启用公共凭证处理    

• 参数值=是，在总账凭证中增加利润中心列，录入利润中心列的凭证同时是总账凭证也是利润中心凭证，在总账对该凭证进行业务处理时会同步到利润中心的凭证中。

• 参数值=否，凭证不支持公共凭证的处理，总账凭证和利润中心凭证无关系。

GL_112    利润中心进行平衡检查    

• 参数值=是，利润中心凭证提交时要求借贷平衡，总账公共凭证按利润中心维度也要求借贷平衡，科目余额结束初始化也要求借贷平衡。

• 参数值=否，利润中心凭证、总账公共凭证按利润中心维度、科目余额结束初始化都不校验借贷平衡。

GL_115    公共凭证是否启用利润中心类型科目    

• 参数值=是，启用跨财务组织记账功能，需要首先设置委托记账组织的财务会计科目与主委托组织利润中心类型科目间的对照关系，总账公共凭证记录财务会计科目，同步生成利润中心凭证时根据对照关系转化为利润中心类型科目。

• 参数值=否，不启用跨财务组织记账功能，总账公共凭证记录财务会计科目，同步生成的利润中心凭证也是财务会计科目

GL_122  公共凭证同步时外币汇率取手工汇率值

参数值=是，则公共凭证存在外币分录时，同步生成利润中心凭证获取的汇率值为公共凭证上记录的汇率值。

参数值=否，则公共凭证存在外币分录时，同步生成利润中心凭证时重新根据汇率表获取汇率值。

G010    核算项目支持数量核算    

• 参数值=是，核算项目支持数量核算。科目数量核算时，核算项目必须数量核算，否则凭证不能输入数量。凭证支持在辅助账行输入计量单位和单价。

• 参数值=否，核算项目不支持数量核算。科目数量核算时，核算项目可以不数量核算。凭证支持在分录行输入计量单位和单价。

GLG01    启用往来通知单    

• 不管参数值为是或者否，利润中心总账不支持往来通知单。

GL_008    外币分账制    

• 不管参数值为是或者否，利润中心总账不支持外币分账制功能。

GL_013    凭证提交时，现金类科目及其辅助账出现赤字予以提示    

• 参数值=是，控制提交；凭证提交时对现金类科目及其辅助账的余额进行校验，出现赤字时不允许提交凭证。

• 参数值=是，予以提示；凭证提交时现金类科目及其辅助账的余额出现赤字时给予提示是否继续，继续则凭证提交，否则不提交凭证。

• 参数值=否，凭证提交时不校验现金类科目及其辅助账的余额是否赤字。

GL_01301    凭证辅助账业务日期与记账日期不在同一期间内进行提示    

• 参数值=是，凭证提交时对辅助账业务日期是否与记账日期在同一期间进行校验并提示。

• 参数值=否，凭证提交时对辅助账业务日期是否与记账日期在同一期间不进行校验。

GL_014    录入凭证时现金流量科目必须录入现金流量项目    

• 不管参数值为是或者否，利润中心总账暂不支持现金流量功能。

GL_0155    现金等价物科目与银行账户按对应关系隔离    

• 参数值=是，现金等价物科目挂辅助账银行账户时，银行账户F7只能选择与该科目设置了对应关系的银行账户。

• 参数值=否，现金等价物科目挂辅助账银行账户时，银行账户F7可以选到当前公司的所有银行账户。

PCA011    期末结账时存在暂存凭证允许结账    

• 参数值=是，期末结账时不校验当前期间是否存在暂存凭证。

• 参数值=否，期末结账时会校验当前期间是否存在暂存凭证，若存在会给以提示不允许结账。

PCA013    凭证查询中的用户按管理单元隔离    

• 参数值=是，对凭证查询自定义过滤条件中的制单、出纳、审核、过账等用户按照管理单元隔离。

• 参数值=否，对自定义过滤条件中的制单、出纳、审核、过账显示全集团的用户。

PCA_004    账簿显示核算项目编码    

• 参数值=是，总账账表（除凭证序时簿和往来核销窗口）核算项目显示编码和名称。

• 参数值=否，核算项目只显示名称，不示编码。

PCA_005    账簿余额方向与科目设置的余额方向相同    

• 参数值=是，账簿科目余额显示的方向始终是同科目属性中设置的余额方向一致。

• 参数值=否，允许账簿科目余额显示的方向同科目属性中设置的余额方向不一致。

PCA_011    期末结账要求损益类科目余额为零    

• 参数值=是，期末结账时会判断损益类科目余额是否为零，若不为零，系统不允许结账。

• 参数值=否，期末结账时不校验损益类科目余额是否为零，余额不为零也可以结账。

PCA_012    账表科目显示所有名称    

• 参数值=是，账表查询时科目显示完整科目名称。

• 参数值=否，账表查询时只显示最明细级科目名称

PCA_016