【工作底稿】-操作手册

工作底稿

【用途与目的】

工作底稿模板与汇总报表模板不同，其定义方式主要是通过定义表头和列头的项目属性实现的，工作底稿模板的生成方式有五种：工作底稿向导、手工录入、引入、从其他模板引入、合并报表模板引入；工作底稿的计算实现了连续编制的处理，分别针对第一期编制、第一期分别为年度第一和非第一个会计期间、连续编制、不同格式四大法定报表应用场景下，提供完整、严密的工作底稿关于期初数、年初数、本年累计数的抵销处理。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖法定合并〗->〖合并处理〗->〖工作底稿〗

【使用时机】

维护工作底稿时。

【操作说明】

操作前提

工作底稿的操作权限已经设置。

操作步骤

参数设置

在根组织下，登陆〖系统平台〗→〖系统工具〗→〖系统配置〗→〖参数设置〗→〖战略管理〗→〖法定合并〗，可以进行“工作底稿中，是否包含已打回的报表数据”的参数设置：

①参数为 “是”：工作底稿计算时，弹出提示框“是否包含已打回的报表数据”，工作底稿中除计算接收的项目数据外，还应该包括下级公司已提交且被打回的报表项目数据。

报表被多次打回的，计算时仅包括最后一次被打回的报表数据；个别（合并）报表被调整后，原表被打回的，工作底稿的数据应为被打回的报表数加（减）调整数；报表被打回后，重新提交确认的，工作底稿再计算的应是确认后数据；个别（合并）报表从未提交的，不能作为被打回的数据参与计算。

②参数为“否”：工作底稿计算时，不包含已打回的报表数据。

在“金蝶EAS Cloud应用中心”界面，选择〖战略管理〗→〖法定合并〗→〖合并处理〗→〖工作底稿〗，进入“工作底稿”界面，在该界面中可以进行工作底稿的新增、修改、查看、删除、审批等操作。

新增

在“工作底稿”界面中，单击工具栏的新增【】进“工作底稿”界面，如图示：

单击新增【】，先选中模板，再在<币别>右边的下拉框中选择所需的币别，单击【保存】，系统自动提示信息：“保存成功”。

“工作底稿—新增”属性说明，参考下表：

计算

1、工作底稿计算时，提供计算当前表页、多表页计算和选择计算调整前和调整后报表数据功能，同时可设置多表页计算方案，功能菜单见下图：

当模板向导勾选个别数调整前、调整数后，【按调整前数据计算当前表页】和 【按调整前数据计算整个报表】两个按钮灰显。

当模板向导未勾选个别数调整前、调整数，计算工作底稿时，如需要计算调整前数据，则可以选择选择按 【按调整前数据计算当前表页】和【按调整前数据计算整个报表】两种方式。

选择【按调整前数据计算当前表页】计算时，仅计算当前表页，且：

个别报表及下级合并节点的合并表取调整前的数据

汇总数据为调整前个别报表（法定合并）的合计数

抵销借方、抵销贷方的取数逻辑不变

合并数，借方属性项目的合并数=汇总数+抵销借-抵销贷；贷方属性项目的合并数=汇总数-抵销借+抵销贷。

选择【按调整前数据计算整个报表】计算时，计算所有表页，且：

个别报表及下级合并节点的合并表取调整前的数据

汇总数据为调整前个别报表（法定合并）的合计数

抵销借方、抵销贷方的取数逻辑不变

合并数，借方属性项目的合并数=汇总数+抵销借-抵销贷；贷方属性项目的合并数=汇总数-抵销借+抵销贷。

调整前数据计算的工作底稿仅能查看，不能保存。在编辑状态下，执行【按调整前数据计算整个报表】、【按调整前数据计算当前表页】，计算完成后，保存按钮和菜单灰显，但支持导出文件功能。再次执行【计算报表】或【计算当前表页】时，保存按钮和菜单可用。

2、工作底稿计算前可以设置取数类型关联，菜单在工作底稿编辑界面数据菜单下，见下图：

执行取数类型关联，弹出“取数类型关联”对话框如图示：

“取数类型关联”默认选中“不关联”，当选中不关联时，同系统现有逻辑一致；

当选择了“本期发生数关联本年累计数”，工作底稿中的法定合并项目的“本期发生数”的数值直接取当前期间的本年累计数（集团已接收的法定合并数）-上期本年累计数（集团已接收的法定合并数），特殊情况：当前第一期时直接等于当期本年累计数金额；

当选择了“本年累计数关联本期发生数”，工作底稿中的法定合并项目的“本年累计数”的数值直接取当前年度截止到当前期间的本期发生数（集团已接收的法定合并数）的累计数。

3、工作底稿计算前可以选择“合并期初数取当期期初数”，选择后当前工作底稿的合并期初数根据当期期初数计算，计算