【借款余额对账】操作手册

借款余额对账

【用途与目的】

借款余额对账是指资金融资管理中发生的借款业务原币与总账系统借款融资登记入账的对应币别的科目之间进行的核对。资金业务明确是指借款及其后续关联的业务处理，总账借款融资类的科目，需要用户在对账关系中进行会计科目指定。

借款余额对账的目的：是通过资金业务的原币余额与设置好的总账借款融资类科目对应币别的余额的核对过程，发现差异，进而通过管理制度、业务流程控制等尽量减少这种差异，从而保证业务-财务数据的一致性。

【操作路径】

选择〖资金管理〗->〖资金结账〗->〖资金对账〗->〖借款余额对账〗

【使用时机】

在融资-借款业务发生后，随时可以进行借款余额对账

【栏位说明】

系统预置的借款余额对账关系，供用户参考，可根据业务需要进行修改：

【操作说明】

选择〖资金管理〗->〖资金结账〗->〖资金对账〗->〖借款余额对账〗，出现条件页面如下：

指定对账期间后，确定，出现“借款余额对账”明细结果界面，如下图所示：

资金系统按照融资品种加币别进行分类统计，分别显示取自资金系统-融资模块借款业务的不同币别的期初余额、本期增加额、本期减少额、期末余额。

期末余额=期初余额+本期增加-本期减少。

总账系统按照融资品种对应的会计科目对应的币别余额进行统计