【委托贷款余额对账】操作手册

委托贷款余额对账

【用途与目的】

委托贷款余额对账是指资金投资管理中发生的委托贷款业务与总账系统委贷业务登记入账的科目之间进行的核对。资金业务明确是指委托贷款及其后续关联的业务处理、例如发生委贷业务、委贷的展期、还款等，总账委贷投资类的科目，需要用户在对账关系中进行会计科目指定。

委托贷款余额对账的目的：是通过资金业务的余额、本期增加和减少额与设置好的总账委贷投资类科目余额、本期贷方发生额和借方发生额的核对过程，发现差异，进而通过管理制度、业务流程控制等尽量减少这种差异，从而保证业务-财务数据的一致性。

【操作路径】

选择〖资金管理〗->〖资金结账〗->〖资金对账〗->〖委托贷款余额对账〗

【使用时机】

在投资-委托贷款业务发生后，随时可以进行委托贷款余额对账

【栏位说明】

系统预置的委托贷款余额对账关系，供用户参考，可根据业务需要进行修改：

【操作说明】

选择〖资金管理〗->〖资金结账〗->〖资金对账〗->〖委托贷款余额对账〗，出现条件页面如下：

指定对账期间后，确定，出现“委托贷款余额对账”明细结果界面，如下图所示：

资金系统按照（投）融资品种进行统计，分别显示取自资金系统-投资模块委托业务的期初余额、本期增加额、本期减少额、期末余额。

期末余额=期初余额+本期增加-本期减少。

总账系统按照融资品种对应的会计科目余额进行统计，分别显示取自总账科目余额表中的期初余额，本期借方发生额、本期贷方发生额、期末余额。

根据科目