【WEB-结账损益】-操作手册

【用途与目的】

期末时应将损益类科目的期末余额结转到“本年利润”科目，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或者亏损。结转损益功能提供自动将损益类科目的期末余额结转本年利润科目的功能。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖总账〗->〖期末处理〗->〖结转损益〗

【使用时机】

期末结转时要求结转损益类科目的余额到本年利润，否则不允许结账。

【操作说明】

1.操作前提

• 损益类科目存在期末余额。

• 当前期间所有凭证均已经过账。

• 总账其他参数中本年利润科目已经设置。

• 期末结转损益功能权限已经设置。

2.操作步骤

步骤一：点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖期末处理〗->〖结转损益〗按钮，系统打开结转损益序时簿界面。

步骤二：点击工具栏的【新增】，进入“结转损益模板-新增”界面。

主要字段属性说明：

数据项	说明
收益	选择“收益”，系统将引起利润增加的损益类科目结转生成凭证。
损失	选择“损失”，系统将引起利润减少的损益类科目结转生成凭证。
损益	选择“损益”，系统将引起利润变化的损益类科目结转生成凭证。
凭证日期	结转凭证发生日期。
凭证类型	选择待结转凭证类型。
生成凭证状态	结转损益方案生成凭证状态，支持设置为暂存和提交状态
凭证摘要	结转凭证摘要。
按余额相反方向结转	选择此项，则按科目余额相反方向结转损益；不勾选，保持原逻辑，要求所有凭证都过账，才可以执行结转损益。
本年利润按原币结转	默认为勾选，则分币种记录本年利润，不勾选时，则把各种币别的损益类科目余额汇总记录于本年利润科目。
按普通方式结转	二选一，非按