【凭证摊销】-操作手册

【凭证摊销】-操作手册

【用途与目的】

在权责发生制下，有些业务会导致现金或者银行存款一次性流出，而对应的费用则需要分期摊销，记入受益的各个期间。比如预付的保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于一些长期资产的摊销，比如低值易耗品的摊销、无形资产的摊销和递延资产的摊销处理。

为了方便用户的使用，EAS凭证摊销功能支持按照预先设置好的摊销期间、各期摊销的金额或者比例的方案来生成凭证，减少用户的工作量。

【操作路径】

〖财务共享〗->〖总账共享〗->〖结账〗->〖凭证摊销〗

【使用时机】

存在需要定义摊销方案来支持期末生成凭证时。

【操作说明】

1.操作前提

• 凭证摊销的功能权限已经设置。

2.操作步骤

步骤一：点击〖财务共享〗->〖总账共享〗->〖结账〗->〖凭证摊销〗按钮，系统弹出凭证摊销的界面。

通过顶上公司切换组件选择公司。EAS Cloud版本支持高级查询，支持设置默认查询方案，支持方案查询。

步骤二：点击工具栏的【新增】，进入“摊销模板-新增”界面。

主要参数属性说明：

数据项	说明
摊销方案	非必录项，支持手工录入方案编码或者方案名称，支持编码或者名称模糊查询。
待摊科目	非必选项，支持手工录入科目编码或者名称，也支持科目F7，可以选择非明细级科目，待摊销科目设置从到，则过滤出摊销方案中的某些待摊销科目在这个范围内的所有的摊销方案。
币别	必录项，默认为全部，下拉选项为基础资料中的已启用的币别，不包括禁用状态的币别。
转入费用科目	非必录项，处理方式同待摊销科目，转入费用科目设置从到，则过滤出摊销方案中的某些转入费用科目在这个范围内的所有的摊销方案。

摊销方案模板头字段说明：

数据项	说明
编码	必须录入，为摊销方案的编码，用以区别其他摊销方案。
名称	必须录入，为摊销方案的名称。
参考信息	用户可根据需要进行录入。
凭证类型	选择摊销方案生成凭证的凭证类型。
币别	默认为当前登录公司的本位币，包括所有原币。
附件数	凭证中附件个数。
摘要	录入摊销方案生成凭证的摘要。
编制人	记录该摊销方案的创建人。由系统根据登录账套的用户在方案保存时自动记录方案的创建人。

摊销方案模板体字段说明：

数据项		说明
待摊科目	利润中心	启用利润中心情形下，支持按F7选择利润中心。
	科目	可直接录入科目编码，也可以按F7选择科目。
	借贷方向	待摊科目生成凭证时所在的分录方向，默认显示为贷，支持选择。待摊科目所有分录方向值为同一个。
	待摊金额	选择未带辅助账的科目，金额可直接录入；选择带辅助账的科目，金额不能直接录入，会自动汇总辅助账行录入的金额。
转入费用科目	科目	可直接录入科目编码，也可以按F7选择科目。
	分配比例	科目分配比例合计必须为100%，分配比例默认在录入的科目之间进行平均分配，需要固定某一行的分配比例，可以勾选对应行的固定复选项。
	辅助账	若科目挂有辅助账，则辅助账必录。
	辅助账分配比例	科目辅助账行的分配比例合计必须为100%，需要固定某一行的分配比例，可以勾选对应行的固定复选项。
期间设置	会计期间	只能录入会计期间类型已经维护的会计期间，且只能录入当前期间及以后的期间。
	摊销比例	默认在所设置的摊销期间内平均分配，可通过固定复选项固定各行的摊销比例。
	摊销金额	等于摊销总额*摊销比例，也可以直接录入。

步骤三：新增模板信息