【法定合并-内部往来核对】-操作手册

内部往来核对

【用途与目的】

集团企业中存在大量内部往来业务，内部往来核对提供了双方公司进行内部往来核对与确认的平台，为后续生成内部往来抵销分录提供数据。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖法定合并〗->〖抵销业务〗->〖内部往来核对〗

【使用时机】

进行内部往来核对与确认时。

【栏位说明】

名称	必填	业务含义	控制规则
编号	是	核对记录的编号	不允许编辑
抵销分录模板	是	抵销分录模板
币别	是	币别
公司	是	内部往来业务的双方公司
对方公司	是	内部往来业务的双方公司
项目代码	是	报表项目的代码
项目名称	是	报表项目的名称
取数类型	是	取数类型
调整前		往来抵销明细中的数据	不允许编辑
调整数		已审核调整分录中的明细调整数	不允许编辑
借方金额	是	核对记录往来业务的借方金额	不允许编辑
贷方金额	是	核对记录往来业务的贷方金额	不允许编辑
确认借方金额	是		根据选择的处理方式，系统自动填写确认借方金额、确认贷方金额
确认贷方金额	是		根据选择的处理方式，系统自动填写确认借方金额、确认贷方金额
差异	是	借方总金额-贷方总金额	不允许编辑
差异处理方式	是	取大、取小、取零、取平均、取借方、取贷方、手工确认、取零	支持下拉选择
核对人	是	内部往来核对的核对人	系统自动获取
核对日期	是	内部往来核对日期	系统自动获取
确认人	否	内部往来核对的确认人	系统自动获取
确认日期	否	内部往来核对的确认日期	系统自动获取
确认状态	否	确认状态	系统自动获取

【操作说明】

操作前提

内部往来核对的权限已经设置。

操作步骤

在 “应用中心”界面，选择〖战略管理〗→〖法定合并〗→〖抵销业务〗→〖内部往来核对〗, 在该界面中可以进行内部往来的核对、差异处理、批量差异处理、确认、反确认等操作，如图所示：

核对顺序如下：

（1）先将集团内部的债权、债务进行核对，从而确定抵销数据；核对的原理是：A、B两个公司，将A对B的债权与B对A的债务进行核对，再将A对B的债务与B对A的债权进行核对。

（2）对已提交的内部往来明细数据进行两两公司之间的核对；核对的数据为当前合并范围、当前报表周期、报表年期的所有已接收的内部往来明细表数据；核对的结果，可供当前合并范围内各个合并组使用。

（3）不同的合并范围、报表周期、报表年期的内部往来明细数据分别进行核对。

（4）核对的规则依据当前合并范围对应的往来类的抵销分录模板，若存在多个抵销分录模板则按照每个抵销分录模板分别进行抵销。

（5）对于存在的差异可以按照7种方式进行处理：取大、取小、取平均、取借方、取贷方、手工确认、取零。

各属性说明，参考下表：

属性	说明及约束
编号	核对记录的编号；在生成核对记录时自动编号；
抵销分录模板	核对记录对应的抵销分录模板名称；核对往来业务的依据是抵销分录模板，每条核对记录均有其对应的抵销分录模板；
币别	核对记录的币别；
公司	核对记录往来业务的公司名称；
对方公司	核对记录往来业务的对方公司名称；
项目代码	核对记录项目代码；
项目名称	项目代码对应的项目名称；
借方金额	借方金额；抵销分录模板行中规定本行项目记借方，则本行项目的金额写入本栏
贷方金额	贷方金额；抵销分录模板行中规定本行项目记贷方，则本行项目的金额写入本栏
借方确认金额	经过差异处理后，确认抵销的借方金额；
贷方确认金额	经过差异处理后，确认抵销的贷方金额；
差异	借方金额-贷方金额；
差异处理方式	可以有：取大、取小、取平均、取借方、取贷方、手工确认、取零；
核对人	生成核对记录的操作员名称
核对日期	生成核对记录的日期
确认状态	已确认/未确认
确认人	审核的操作员名称
确认日期	审核的日期
备注	备注信息，用户自定义

温馨提醒：

从已接收的当前合并范围、当前报表周期、报表年期的内部往来明细表（内部往来表）中取出往来数据，并按照折算后币别将金额进行汇总，用合计金额进行核对。

核对方法：

（1）如果当前合并范围的抵销分录模板组中存在多个模板，则依次按照每个模板定义的规则，逐一分币种进行往来业务的核对；

（2）两两公司之间的数